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INFORME FINAL DE RESPUESTA A DENUNCIAS AUDITORÍA ESPECIAL A LA CONTRATACIÓN ALCALDÍA MUNICIPAL DE VILLAVICENCIO VIGENCIAS 2014 – 2015. En desarrollo del proceso auditor a la contratación del Municipio de Villavicencio correspondiente a las vigencias 2014 y 2015, se presentan diferentes quejas que se relacionan con procesos de contratación de la misma la entidad a auditar, las cuales fueron asignadas por parte de la Contralora Auxiliar de Control Fiscal mediante memorando de asignación No. 500-21-02-208 de fecha 19 de noviembre de 2015. Entre la quejas, se encuentra la denuncia pública, divulgada en video, en el sitio web www.youtube.com, sobre presuntas irregularidades en la contratación del Municipio de Villavicencio, la cual se radicó en este órgano de control bajo consecutivo No PC 44-05-2015. El video que se enuncia en el párrafo anterior se puede encontrar en la siguiente URL: https://www.youtube.com/watch?v=1X-ZEyOFXVU, es de aclarar que el video en mención está compuesto por dos partes en forma general, así: I. denuncia sobre el contrato 898 de 7 de Noviembre de 2012 y II. Denuncia sobre el proceso de contratación abreviada de menor cuantía N° SAMC -029-20132 correspondiente al Contrato 1451 de 07 de Noviembre de 2013. Desde lo anterior se procese a dar respuesta en el mismo orden de las partes del video: I. Hechos de la denuncia pública descritos en el video frente al contrato 898 de 7 de Noviembre de 2012: 1. No se convocó a licitación pública, la alcaldía no puede ampararse en el sector defensa. 2. Aparición del nombre del contratista en los estudios previos. 3. No se cumplió con los tiempos de la expedición del certificado de disponibilidad Presupuestal. 4. Supervisión del contrato no podía ser llevada a cabo por la Dr. Aida Luz Acosta por los impedimentos establecidos en el manual de interventoría, porque se requiere conocimientos técnicos, financieros y jurídicos. 5. Falta de Cotización de los repuestos utilizados en el mantenimiento. 6. Autorización de la junta de socios al representante legal, según lo estipula la cámara de comercio. De acuerdo a los hechos denunciados, nos permitimos informar a la comunidad interesada que este Organismo de Control realizó una revisión al contrato en mención así: Número de contrato 898 de 7 de Noviembre de 2012 Vigencia 2012 Objeto: “SERVICIO DE MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y/O CORRECTIVO A TODO COSTO OVERHAUL Y/O REPARACIÓN, Y/O PRUEBAS, Y/O CALIBRACIÓN, Y/O CERTIFICACIÓN, Y/O ACTUALIZACIONES) DE COMPONENTES Y/O EQUIPOS AERONÁUTICOS, MOTORES, HÉLICES, EQUIPOS DE EMERGENCIA AERONÁUTICOS, MICELANEOS, Y ADQUISICIÓN DE MATERIAL AERONÁUTICO (REPUESTOS AERONÁUTICOS) Y DEMÁS MATERIALES Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página1 ¡Control somos todos! NECESARIOS PARA DICHO MANTENIMIENTO PARA LAS AERONAVES DE LA LÍNEA PIPER, AL SERVICIO DE LA POLICIA NACIONAL”. En ejecución al proyecto denominado: APOYO AL FORTALECIMIENTO DE LA SEGURIDAD CIUDADANA EN EL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO. Contratista RIO SUR AVIATION SERVICE LTDA identificado con NIT: 830.118.800-5 Tipo de Contrato Contratación Directa: Prestación de servicios (amparado en el sector defensa). Consideración “D” establecida en la minuta contractual. “Que el presente contrato se celebra en conformidad con lo establecido en el Decreto 734, Subsección II De la Contratación Reservada al Sector Defensa y la Dirección Nacional de Inteligencia, en su artículo 3.4.2.2.1. Contratación reservada del Sector Defensa y la Dirección Nacional de Inteligencia. Para los efectos previstos en el numeral 4 literal d)del artículo 2° de la Ley 1150 de 2007, entiéndase por bienes y servicios en el sector defensa que necesitan reserva para su adquisición los siguientes: 3. Herramientas y equipos para pruebas y mantenimiento del material de guerra, defensa y seguridad nacional. 4. Equipos optrónicos y de visión nocturna, sus accesorios, repuestos e implementos necesarios para su funcionamiento. 6. Equipos de transporte terrestre, marítimo, fluvial y aéreo con sus accesorios, repuestos, combustibles, lubricantes y grasas, necesarios para el transporte de personal y material del sector defensa y de la Dirección Nacional de Inteligencia. 7. Todo tipo de naves, artefactos navales y fluviales, así como aeronaves destinadas al servicio del ramo de defensa nacional, con sus accesorios, repuestos y demás elementos necesarios para su operabilidad y funcionamiento. 14. El mantenimiento de los bienes y servicios señalados en el presente artículo, así como las consultorías que para la adquisición o mantenimiento de los mismos se requieran, incluyendo las interventorías necesarias para la ejecución de los respectivos contratos…. Parágrafo. Los contratos que se suscriban para la adquisición de los bienes o servicios a que hace referencia el presente artículo no requerirán de la obtención previa de varias ofertas y tendrán como única consideración la adquisición en condiciones de mercado. Las condiciones técnicas de los contratos a que se refiere este artículo no pueden ser reveladas y en consecuencia se exceptúan de publicación” Respuesta a cada uno de los ítems que hacen parte de esta denuncia: 1. No se convocó a licitación pública, la alcaldía no puede ampararse en el sector defensa. Con el fin de dar respuesta clara y de forma concisa es importante establecer el contexto del contrato: “Que el presente contrato se celebra en conformidad con lo establecido en el Decreto 734, Subsección II De la Contratación Reservada al Sector Defensa y la Dirección Nacional de Inteligencia, en su artículo 3.4.2.2.1. Contratación reservada del Sector Defensa y la Dirección Nacional de Inteligencia.” Analizado el anterior contexto en lo que refiere al contrato en mención, se puede evidenciar el marco normativo en el cual se sustenta la contratación directa realizada por la alcaldía Municipal de Villavicencio y en el cual deja entrever algunos bienes y servicios que permiten acobijarse como gastos reservados desde el marco normativo. Desde la misma perspectiva y en concordancia con lo anterior la ley 1219 de 2008 en su “ARTÍCULO 2o. RÉGIMEN DE CONTRATACIÓN DE LOS GASTOS RESERVADOS. Según fue establecido en la Ley 1097 de 2006, las erogaciones que se ejecuten con cargo a gastos reservados que de conformidad con el concepto del ordenador del gasto no puedan ser ejecutadas por los canales ordinarios, no se sujetarán a las normas y procedimientos previstos en el Estatuto de Contratación Estatal. Dichas erogaciones se someterán al procedimiento especial creado a través de esta ley.”. Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página2 ¡Control somos todos! No obstante a lo anterior la ley 1097 de 2006, define qué son los gastos reservados y las entidades autorizadas para ejecutarlos, a saber los siguientes artículos: “ARTÍCULO 1o. DEFINICIÓN DE GASTOS RESERVADOS. Los gastos reservados son aquellos que se realizan para la financiación de actividades de inteligencia, contrainteligencia, investigación criminal, protección de testigos e informantes. Igualmente, son gastos reservados los que se realicen para expedir nuevos documentos de identificación para garantizar la identidad de cobertura de los servidores públicos que ejecuten actividades de inteligencia y contrainteligencia. Se podrán realizar gastos reservados para la protección de servidores públicos vinculados a actividades de inteligencia, contrainteligencia y sus familias. Los gastos reservados podrán realizarse dentro y fuera del país y se ejecutarán a través del presupuesto de funcionamiento o inversión. Se distinguen por su carácter de secreto y porque su programación, control y justificación son especializados. ARTÍCULO 2o. ENTIDADES AUTORIZADAS. Quedan autorizados para ejecutar gastos reservados, todos los organismos del Estado que realicen actividades de inteligencia, contrainteligencia, investigación criminal, protección de testigos e informantes y en general todos aquellos que realicen actividades descritas como gastos reservados en el artículo 1o de esta ley.” Es de resaltar la importancia de los parámetros y limitaciones que se establece en este último artículo (artículo 2o. entidades autorizadas) a las entidades que pueden contratar aduciendo a gasto reservado. Como complemento a lo descrito y transcrito hasta el momento es fundamental resaltar que el Decreto 734 de 2012 (13 de abril), en su sección VII, en su Artículo 3.2.8.1. establece que los “Bienes y servicios para la defensa y seguridad nacional. Para los efectos previstos en el literal i) del numeral 2 del artículo 2° de la Ley 1150 de 2007, son bienes y servicios que se requieren para la defensa y seguridad nacional, los adquiridos para ese propósito por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, las entidades del sector defensa, la Agencia de Inteligencia Colombiana, la Fiscalía General de la Nación, el INPEC, la Unidad de Servicios Penitenciarios y Carcelarios SPC, la Unidad Nacional de Protección, la Registraduría Nacional del Estado Civil y el Consejo Superior de la Judicatura…” (subrayado fuera del texto original), como complemento de lo anterior el decreto 1512 de 2000 establece las entidades del sector defensa, este último decreto fue modificado y/o adicionado por los siguientes Decretos: 1512 de 2000, 049 de 2003, 4222 de 2006, 3123 de 2007, 4481 de 2008,4483 de 2008, 4320 de 2010, 4890 de 2011, en los cuales se moldea la estructura del sector defensa y desde lo cual se puede establecer que no se tiene como parte del sector a los municipios. Ahora en el mismo sentido cabe aclarar que las entidades que están autorizadas para ejercer las actividades de inteligencia y contrainteligencia están definidas en el Decreto 3600 DE 2009 en su “Artículo 1°. Dependencias. Llevarán a cabo actividades de inteligencia y contrainteligencia, en el ámbito de seguridad y defensa nacional en cada una de las instituciones que se citan a continuación, las siguientes dependencias: 1. En las Fuerzas Militares: a) En el Comando General de las Fuerzas Militares: 1. La Jefatura de Inteligencia y Contrainteligencia Militar Conjunta y sus respectivas Direcciones. Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página3 ¡Control somos todos! 2. Las dependencias de inteligencia y contrainteligencia en cada uno de los Comandos Conjuntos o Comandos de Fuerza de Tarea Conjunta. 3. Las unidades especiales autorizadas por el Comandante General de las Fuerzas Militares, mediante acto administrativo, para realizar actividades de Inteligencia y Contrainteligencia. b) En el Ejército Nacional: 1. La Dirección de Inteligencia del Ejército Nacional, las dependencias y unidades de inteligencia y contrainteligencia subordinadas a ella. 2. Las dependencias de inteligencia y contrainteligencia en cada División, Brigada, Batallón y unidades que por su naturaleza y misión desarrollen estas actividades. 3. Las unidades especiales autorizadas por el Comandante del Ejército, mediante acto administrativo, para realizar actividades de Inteligencia y Contrainteligencia. c) En la Armada Nacional: 1. La Jefatura de Inteligencia de la Armada Nacional y las dependencias y unidades de inteligencia y contrainteligencia subordinadas a ella. 2. Las dependencias de inteligencia y contrainteligencia en cada una de las unidades operativas mayores, menores y tácticas de la Armada Nacional. 3. Las unidades especiales autorizadas por el Comandante de la Armada Nacional, mediante acto administrativo, para realizar actividades de Inteligencia y Contrainteligencia. d) En la Fuerza Aérea Colombiana: 1. La Jefatura de Inteligencia de la Fuerza Aérea Colombiana y las dependencias de inteligencia y contrainteligencia subordinadas a ella. 2. Las dependencias de inteligencia y contrainteligencia en cada una de las unidades de la Fuerza Aérea Colombiana, a nivel estratégico, operacional y táctico. 3. Las unidades especiales autorizadas por el Comandante de la Fuerza Aérea, mediante acto administrativo, para realizar actividades de Inteligencia y Contrainteligencia. 2. En la Policía Nacional: a) La Dirección de Inteligencia de la Policía Nacional, la cual dirigirá, coordinará e integrará las actividades de inteligencia como órgano rector del servicio de inteligencia policial. Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página4 ¡Control somos todos! b) Las dependencias de inteligencia y contrainteligencia en cada una de las Direcciones de la Policía Nacional y las demás unidades que por su naturaleza y misionalidad desarrollen operaciones básicas y especializadas. c) Las unidades especiales autorizadas por el Director General de la Policía Nacional de Colombia, mediante acto administrativo, para realizar actividades de Inteligencia y Contrainteligencia. 3. En el Departamento Administrativo de Seguridad - DAS a) La Dirección General de Inteligencia, la Subdirección de Contrainteligencia del Departamento Administrativo de Seguridad y las dependencias de inteligencia y contrainteligencia subordinadas a ellas o las que hagan sus veces. b) Las dependencias de inteligencia y contrainteligencia, o las que hagan sus veces, en cada una de las seccionales y puestos operativos del Departamento Administrativo de Seguridad - DAS. 4. En la Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF a) La Dirección General, la Subdirección de Análisis de Operaciones, la Subdirección de Análisis Estratégico, la Subdirección de Informática de la Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF, o las dependencias que hagan sus veces. Parágrafo. Podrá desarrollar actividades de inteligencia y contrainteligencia en cada una de las instituciones, el personal perteneciente a las dependencias mencionadas en el presente artículo.” Desde el anterior panorama normativo se puede establecer que si bien es cierto que el contrato se realizó en aras de mejorar las actividades de la policía en contra del narcotráfico y el beneficiario en primera instancia es la Policía Nacional, eso no desvirtúa las partes que intervienen en la etapa contractual, es decir, que es el municipio quien realiza la erogación de los recursos a una entidad privada para que desarrolle los mantenimientos preventivos y/o correctivos a todo costo, lo cual conlleva a desvirtuar la consideración D de la minuta contractual en la cual el municipio se ampara en el sector Defensa, específicamente en el con el Decreto 734, Subsección II De la Contratación Reservada al Sector Defensa y la Dirección Nacional de Inteligencia, en su artículo 3.4.2.2.1, este argumento no cobija al municipio de Villavicencio, puesto que los municipios no pertenecen a la estructura del sector defensa establecida mediante el decreto 1512 de 2000 y demás que la modificaron o complementaron hasta año 2012. Por otro lado con el argumento de gastos reservados, es de importancia establecer que tampoco es aplicable al municipio de Villavicencio por varios motivos, el primero refiere a que el municipio no desarrolla actividades inteligencia, contrainteligencia, puesto que mediante decreto 3600 de 2009 se establecen las instituciones autorizadas para ello, y en las cuales no se mencionan a los municipios, El segundo motivo se puede establecer al revisar la ley 1551 de 2012, Artículo 3° en el cual se establece las funciones de los municipios y en el capítulo V denominado “Alcaldes” específicamente Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página5 ¡Control somos todos! en el Artículo 91, en donde se evidencia que en ninguno de estos dos apartados ni el municipio, ni el alcalde, ejercen labores de investigación criminal, ni protección a testigos, de lo anterior se encargan otras entidades del estado, tales como la Policía Nacional, UPN (Unidad de Protección Nacional), Fiscalía General de la Nación entre otras. En complemento a lo anterior y profundizando más en lo que respecta a los alcaldes en su función como primera autoridad policial según lo establece el artículo 315 de la Constitución Política Nacional, la corte constitucional mediante SENTENCIA C-492/02 especifica claramente la diferencia entre, poder, función y actividad policial, las cuales se transcriben en los siguientes apartados: “El poder de policía lo ejerce, de manera general, el Congreso de la República por medio de la expedición de leyes que reglamentan el ejercicio de la libertad cuando éste trasciende el ámbito privado e íntimo. Este poder también es ejercido en forma excepcional, por el Presidente de la República en los estados de guerra exterior, conmoción interior y emergencia. La función de policía es ejercida por las autoridades de la rama ejecutiva (como los alcaldes e inspectores) en cumplimiento de competencias determinadas por la ley. La actividad de policía es ejercida por los miembros de la Policía Nacional, que en cumplimiento de su obligación de mantener las condiciones necesarias para el ejercicio de los derechos y libertades públicas, aplican diversos medios legítimos para prevenir y conjurar las alteraciones del orden público. Dentro de este marco constitucional se debe evaluar la facultad que tienen los comandantes de estación para imponer el cierre temporal de un establecimiento abierto al público.” En complemento a lo anterior en la misma sentencia establece que: “8. La función de policía que ejercen las autoridades del poder ejecutivo se debe desarrollar dentro del marco de legalidad que le impone la Constitución y la ley. La Corte Constitucional se ha pronunciado sobre los límites que debe observar el ejercicio de la función de policía en un Estado Social de Derecho como el colombiano…” "...La función de policía debe desarrollarse dentro del marco de la legalidad. Asegurar que éste límite no sea franqueado es el fin último de gran parte de las normas del derecho administrativo y también es el objetivo que se pretende lograr cuando se establece la posibilidad de someter a revisión jurisdiccional las decisiones de la administración. Dentro de este propósito, se exige a la administración observar la motivación de sus actos, su publicidad, la garantía del derecho de defensa dentro del procedimiento que conduce a la decisión, la coherencia entre la motivación y la decisión, y la proporcionalidad, razonabilidad y oportunidad de la misma, entre otras. Así mismo, se requiere que quien toma la decisión esté específicamente autorizado para hacerlo (lo que remite al problema de la competencia, tanto en su ámbito territorial y temporal, como de contenidos). Es que las actuaciones de la administración tienen que proteger y garantizar los derechos fundamentales de los administrados, pues tal función no es sólo competencia de los jueces sino también de las distintas autoridades administrativas. De no ser así se violaría la intención del Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página6 ¡Control somos todos! Constituyente de que la administración debe velar por la preservación de los derechos fundamentales. Estas limitaciones a la función de policía, que provienen de la ley y también de la Constitución, excluyen per se la existencia de actos puramente discrecionales por parte de la administración en el ejercicio de la función de policía, lo que no excluye una cierta capacidad creadora, del funcionario competente para decidir. Esto implica que la vieja distinción entre el acto puro reglado y el acto puro discrecional, debe abandonarse a favor de una que prevea que en ningún caso el funcionario puede apartarse de la legalidad, sin que esa circunstancia haga de él un autómata. Es que en la administración se cumple a cabalidad la observación Kelseniana, a propósito del ordenamiento jurídico, de que los actos intermedios que lo integran son, ineludiblemente, de creación y aplicación al tiempo. La diferencia entre los actos reglados y los discrecionales se reduce, entonces, a una mera diferencia de grado: en los primeros prima la aplicación de normas de jerarquía superior al caso concreto, en los segundos prevalece la creación de soluciones para problemas concretos a la luz de esas mismas normas. Dicho en otros términos, el acto es reglado cuando la ley ha señalado a la administración en forma expresa la forma en que debe actuar, de manera que producido un hecho, el supuesto o antecedente previsto en la norma, la decisión de la administración no puede ser sino una. El poder discrecional, por el contrario, permite escoger la solución del asunto dentro de distintas opciones, pero ello no quiere decir que la administración pueda actuar al margen de la ley, pues la selección de esas alternativas posibles las consagra el mismo ordenamiento". En consecuencia, la función de policía además de los límites constitucionales y de derecho internacional de los derechos humanos se encuentra sometida al principio de legalidad, a la eficacia y necesidad del uso del poder, a la proporcionalidad y razonabilidad de las medidas adoptadas, y al respeto del principio de igualdad, porque las medidas de policía no pueden traducirse en discriminaciones injustificadas de ciertos sectores de la población La actividad de policía que desempeñan los oficiales, suboficiales y agentes de la Policía Nacional, se encuentra limitada por los aspectos señalados anteriormente para el poder y la función de policía. Además, el ejercicio de la actividad de policía requiere, en extremo, cumplir con el respeto de los derechos y libertades de las personas. La Corte Constitucional con relación a los límites sobre la actividad de policía…” Por lo transcrito anteriormente de la SENTENCIA C-492/02, cabe resaltar que en los apartados hacen referencia a la distinción entre poder, función y actividad policial, desde lo cual se aclara que la función de policía es ejercida entre otros por los alcaldes y que es diferente a la actividad policial la cual es desarrollada por los miembros adscritos a la Policía Nacional, es decir, que aunque el alcalde es la primera autoridad policía, éste no puede ejercer las actividades de Policía. 2. Invitación y estudios previos. Al realizar la inspección documental en el expediente del contrato se evidenció que en folio del 24 al 31, se hallaba un documento con el nombre “CERTIFICACIÓN NECESIDAD MANTENIMIENTO Y Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página7 ¡Control somos todos! REPUESTOS LINEA PIPER PA-31” el cual es firmado por Mayor JHON FLOBER MIRQUE NEUSA, jefe Grupo Mantenimiento ARAVI (E), en el Folio 22 se encontró oficio con número N° S2012045231-SURAN ARAVI-29, fechado del 14 de Septiembre de 2012, Firmado por el Teniente Coronel MAURICIO PEREZ CACERES Jefe de Aviación Policial, donde solicita se tenga en cuenta la empresa RIO SUR AVIATION SERVICE LTDA, anexando sus datos. Estos dos documentos fueron parte del insumo con el cual se elaboró el “ESTUDIO PREVIO DE CONTRATACIÓN DIRECTA” folios 100 a 117 firmado por Fernando Sandoval Zamora, Secretario de Gobierno Municipal. Por lo anterior se puede determinar que la aparición del contratista en los estudios previos obedece a la solicitud realizada por el Teniente Coronel MAURICIO PEREZ CACERES Jefe de Aviación Policial, amparados en el tipo de contrato desarrollado en el marco del Decreto 734. 3. No se cumplió con los tiempos de la expedición del certificado de disponibilidad Presupuestal. Al establecer normativamente el tiempo en que se debe expedir el certificado de disponibilidad presupuestal se evidencia que este documento hace parte del proceso contractual. Adicional a esto la Ley 734, en su artículo 3.4.1.1., no establece el Certificado de Disponibilidad Presupuestal para la apertura de la convocatoria, por lo anterior y teniendo en cuenta que el Certificado de Disponibilidad Presupuestal fue expedido antes de la firma del contrato este cumple con los requerimientos reglamentarios. 4. Supervisión del contrato no podía ser llevada a cabo por la Dr. Aida Luz Acosta por los impedimentos establecidos en el manual de interventoría, porque se requiere conocimientos técnicos, financieros y jurídicos. Frente a este punto es importante tener claridad que el Manual que hace alusión en el video se refiere al aprobado mediante Decreto 025 de 2013, por lo tanto no es aplicable para el año 2012. Para el año 2012 estaba vigente el manual de Interventoría aprobado mediante Resolución 007 de 2010. Teniendo en cuenta que se expresa que la Dra. Aida Luz Acosta tenía impedimentos por la falta de conocimientos técnicos y financieros, es de tener en cuenta que en el contrato 898 de 7 de Noviembre de 2012 en la cláusula Novena se establecen 2 tipos de supervisiones: Supervisión Técnica y Supervisión Financiera. Desde lo anterior es imperativo enunciar que según la Minuta contractual la Supervisión técnica fue ejercida por el “jefe de Mantenimiento Áerea de Aviación Policial o quien haga sus veces” y la supervisión Financiera la ejerció la secretaría de gobierno, es decir, que los perfiles técnicos fue dejada a personal idóneo, a personal de la aviación policial y la Financiera y legal a la Dr. Aida Luz Acosta. 5. Cotización y aprobación de los repuestos. Teniendo en cuenta la cláusula “Novena. OBLIGACIONES DEL SUPERVISOR” en la supervisión técnica en su literal segundo enuncia que el supervisor debe “Aprobar los mantenimientos (y/o) repuestos previa presentación de dos cotizaciones/ de empresas diferentes) con cámara de comercio por parte de los contratistas en donde indique el detalle y posteriormente remitir a la supervisión financiera para ser avalados.” Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página8 ¡Control somos todos! En concordancia con lo anterior y en la misma sección en el apartado del “SUPERVISIÓN FINANCIERA” en su numeral 3 en donde reza textualmente “Avalar los mantenimientos (y/o) repuestos previa presentación de dos cotizaciones por del contratista en donde indique el detalle y el precio con el aprobación jefe de Mantenimiento Aérea de Aviación Policial o quien haga sus veces.” Teniendo en cuenta lo descrito hasta el momento es de aclarar que al observar el expediente contractual, no se encontró las cotizaciones a que refieren esta cláusula. 6. Autorización de la junta de socios al representante legal para contratar por un valor superior a 500 SMLMV, según lo estipula la cámara de comercio. Al realizar la inspección en los documentos que reposan en el expediente se pudo evidenciar en el folio 124 y folio 125, en el cual se encuentran los dos folios del acta N° 35, de la empresa RIO SUR AVIATION SERVICE LTDA, JUNTA DE SOCIOS, se pudo establecer que la autorización para contratar por un valor superior a 500 SMLMV, emanada por la junta de socios no contemplaba a la Alcaldía Municipal de Villavicencio como la entidad con la cual se autorizaba a contratar, no obstante en el folio 134 del expediente de contratación, se evidencio un oficio con código SEGOB-CONT 1900 con fecha de 11 de Octubre de 2012, en el cual se solicita al contratista “subsanar propuesta para servicio de mantenimiento preventivo y/o correctivo a todo costo”. Los dos folios siguientes, es decir, el folio 135 y 136, el contratista allega el ACTA ACLARATORIA DEL ACTA N° 35, JUNTA DE SOCIOS especifican que autorizan al Representante Legal de RIO SUR AVIATION SERVICE LTDA a comprometer la sociedad hasta por un valor de (1500) Mil quinientos SMLMV, con la alcaldía de Villavicencio. Desde lo anterior se puede evidenciar que a pesar de no contar con el requisito de autorización inicialmente, éste fue subsanado antes de la firma del contrato. HALLAZGO No 1 ADMINISTRATIVA, DISCIPLINARIA Y PENAL Presunta celebración indebida del contrato 898/2012 Una vez valorado cada uno de los 6 puntos mostrados en esta denuncia y de acuerdo a los argumentos normativos expuestos hasta el momento se puede determinar que el contrato 898 de 07 de Noviembre de 2012, se celebró presuntamente sin el cumplimiento de los requisitos legales, configurando presuntamente una conducta con alcance administrativo, disciplinario y penal que se encuentra establecido en el artículo 410 de la Ley 599 de 2000, puesto que el gasto reservado al que se adujo no es aplicable al Municipio de Villavicencio. Alcance que será determinado por las autoridades competentes. NORMAS PRESUNTAMENTE VULNERADAS Decreto 734/ 2012 (sección VII, Artículo 3.2.8.1) Ley 1097/2006, Artículo 1 y 2. Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página9 ¡Control somos todos! Ley 734/2002, Artículo 48 Numeral 31 Ley 599/2000, Artículo 410. PRESUNTOS RESPONSABLES Juan Mario Flórez Salcedo DOCUMENTOS QUE SOPORTAN EL HALLAZGO Copia de Minuta contractual Copa de Acta de liquidación Segundo Hecho que se denuncia en el video II. Proceso de contratación abreviada de menor cuantía N° SAMC -029-20132, CONTRATO 1451 de 07 de Noviembre de 2013: Denuncia: El contratista seleccionado no cumple con el requerimiento de crédito por el valor del contrato en una entidad bancaria con sede en Villavicencio vigilada por la Superintendencia Bancaria. Para dar respuesta a este hecho se hace revisión del contrato así: Número contrato de 1451 de 7 de Noviembre de 2013 Vigencia 2013 Objeto: “ADECUACIONES COMPLEMENTARIAS DEL CENTRO DE DESARROLLO INTEGRAL SAN ANTONIO, EN EL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO”. Contratista UNION TEMPORAL DELTA-INTEGRANT identificado con NIT: 900.672.256-6. Representante Legal Carlos Ernesto Román Patiño identificado con c.c. 80.067.677 Tipo Contrato de Apartado del pliego de condiciones. Selección Abreviada de menor cuantía: proceso N° SAMC-029 de 2013 Link donde se encuentra los documentos del proceso: https://www.contratos.gov.co/consultas/detalleProceso.do?numConstancia=13-11-2007825 “Los proponentes deberán aportar una certificación en donde conste la aprobación de cupo de crédito, igual o superior al 100% (CIEN X CIENTO) del valor del Presupuesto Oficial del presente proceso de selección, dicha certificación debe ser expedida por una entidad bancaria con sede en Villavicencio, debidamente vigilada por la Superintendencia Bancaria, con un tiempo de expedición máxima de un (1) mes a la presentación de la propuesta.” Para el caso de Unión Temporal o Consorcio es suficiente que uno de los miembros cumpla con el requisito de consecución de la certificación de cupo de crédito con entidad bancaria. ¡Control somos todos! Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página10 La no presentación del anterior requisito dentro del término estipulado dará como resultado que la propuesta sea rechazada.” HALLAZGO No 2 DISCIPLINARIA Y PENAL Celebración del contrato 1451/2013 En la inspección documental realizada en el SECOP, se puede observar en el documento pdf que lleva como nombre Pliego de Condiciones definitivo, cargado al sistema del SECOP el día 22 de Octubre de 2013 a las 3:41 pm, En la página 37 en el Apartado que lleva como título: REQUISITOS HABILITANTES DE ORDEN FINANCIERO ADICIONALES Y ESPECIFICOS PARA LA PRESENTE CONTRATACION, en el numeral 1 establece que: “Los proponentes deberán aportar una certificación en donde conste la aprobación de cupo de crédito, igual o superior al 70% del valor del Presupuesto Oficial del presente proceso de selección, dicha certificación debe ser expedida por una entidad bancaria con sede en Villavicencio, debidamente vigilada por la Superintendencia Bancaria, con un tiempo de expedición máxima de un (1) mes a la presentación de la propuesta. Para el caso de Unión Temporal o Consorcio es suficiente que uno de los miembros cumpla con el requisito de consecución de la certificación de cupo de crédito con entidad bancaria. La no presentación del anterior requisito dentro del término estipulado dará como resultado que la propuesta sea rechazada.” (subrayado fuera del texto original) (pg.38). De acuerdo a lo anterior se procedió a constatar lo establecido como requisito y lo aportado por el contratista en lo cual se encontró que el contratista UNION TEMPORAL DELTA –INTEGRANT, allegó a la oficina de contratación Certificado de aprobación de crédito por un valor de $315.000.000.oo remitido por la Cooperativa de Ahorro y Crédito Congente, es de anotar que la entidad es Vigilada por la SUPERSOLIDARIA. Acto por el cual debió ser rechazada la propuesta, tal y como lo establece en el pliego de condiciones. Estos alcances serán determinados por la autoridad competente, para la cual se hará el respectivo traslado por parte de este Órgano de Control. NORMAS PRESUNTAMENTE VULNERADAS Ley 80/1993 Artículo 30, numeral 6. Ley 734/2002, Artículo 48 Numeral 31. Ley 599/2000, Artículo 410. PRESUNTOS RESPONSABLES ¡Control somos todos! Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página11 Penalmente: Juan Mario Flórez Salcedo Disciplinariamente: Juan Mario Flórez Salcedo Edgar Gómez 1 DOCUMENTOS QUE SOPORTAN EL HALLAZGO Copia pliego final de condiciones. Copia de Acta de comité evaluador. Copia de minuta contractual. Copia Acta de adjudicación. Copia d solicitud de información a Congente. Copa de oficio de respuesta Congente. Certificado de Vigilancia expedido por la Supersolidaria a la cooperativa CONGENTE. RUT CONGENTE. Copia de cámara de comercio de Villavicencio CONGENTE vigencia 2013. Original Firmado Hector Giovani Garzon Castellanos Profesional Universitario Auditor . Evaluador Financiero de la propuesta. ¡Control somos todos! Dirección: Cra. 30 No. 46 - 05 Barrio El Triunfo - PBX: 6641883- 6641885- Villavicencio - Meta Portal Web: www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: [email protected] Página12 1
