Informe de Gestión Institucional CGM 2012 - 2014 feb 28 de 2015 def

INFORME DE GESTIÓN
2012 - 2014
JUAN CARLOS PELÁEZ SERNA
Contralor General de Medellín
2012 - 2015
FERNANDO DE JESUS VERGARA VÉLEZ
Jefe Oficina Asesora de Planeación
Coordinador General del Informe
GABRIEL JAIME PUERTA CÁRDENAS
Profesional Universitario
MEDELLÍN, ENERO DE 2015
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CONSEJO DE DIRECCIÓN AMPLIADO
Juan Carlos Peláez Serna
Contralor General de Medellín
Hilda Zapata Rueda
Subcontralora
Carmen Cecilia Escobar David
Secretaria General
Jhon Jaime Zapata Ospina
Jefe Oficina Asesora de Control Interno
Fernando de Jesús Vergara Vélez
Jefe Oficina Asesora de Planeación
Gloria Luz Echeverry González
Jefe Oficina Asesora de Prensa y Comunicaciones
José Ricardo Medina Giraldo
Jefe Oficina Asesora Jurídica
Sergio Zuluaga Peña
Contralor Auxiliar de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
Marleny Maria Monsalve Vásquez
Contralora Auxiliar de Apoyo Técnico
Faber Enrique Álzate Martínez
Contralor Auxiliar de Recursos Físicos y Financieros
Luis Felipe Zuluaga Villegas
Contralora Auxiliar (E) de Talento Humano
Leticia Orrego Pérez
Contralor Auxiliar Participación Ciudadana
Johari Alberto Delgado Peña
Contralor Auxiliar de Desarrollo Tecnológico
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CONTRALORES AUXILIARES DE AUDITORÍA FISCAL CAAF
Andrea Bedoya Pulgarín
CAAF Cultura y Recreación
Beatriz Eliana Mejía Bedoya
CAAF EPM Filiales Aguas
Bibiana Janeth Estrada Correa
CAAF EPM II
Claudia Marcela Giraldo Velarde
CAAF Obras Civiles
Carlos Mario Escobar Franco
CAAF EPM I Asuntos Administrativos
Andrés Restrepo Giraldo
CAAF Telecomunicaciones
Gustavo Alejandro Gallego
Hernández
CAAF Municipio II
Liliana Tabares Rúa
CAAF Municipio I
Jesús Antonio Hurtado Pérez
CAAF Educación
Luis Humberto Ossa Chavarriaga
CAAF Aguas y saneamiento Básico
María Aurora Gómez Jaramillo
CAAF Ambiental
Andres Felipe Muñoz Mejía
CAAF EPM Filiales Energía
Claudia Liliana Salazar Suárez
CAAF Servicios de Salud y Empresas
Sociales
Rubén Darío Pulgarín Ortiz
CAAF Movilidad y Servicios de
Transporte Público
Siria María Bedoya Salazar
CAAF Gobernabilidad y Organismos de
Control
Gustavo Adolfo Salazar García
CAAF Municipio III
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ENTIDADES AUDITADAS
Los alcances de las Contralorías Auxiliares de Auditoría Fiscal fueron establecidos
por la resolución 016 del 5 de febrero de 2013 y resolución 152 de octubre 28 de
2013, como se relaciona a continuación:
Nro.
1
2
3
4
5
6
7
8
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11 - 14
15
16
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41
42
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45
46
47
48
ENTIDAD AUDITADA
ACI - Agencia de Cooperación e Inversión de Medellín y Área Metropolitana
Aeropuerto Olaya Herrera de Medellín
Aguas de Malambo S.A. E.S.P
Aguas de Urabá S.A. E.S.P.
Aguas Nacionales Empresas Públicas de Medellín S.A. E.S.P
APEV-Administrador del patrimonio Escindido de Empresas Varias de Medellín
Biblioteca Publica Piloto de Medellín para América Latina
Central Hidroeléctrica de Caldas S.A. E.S.P (CHEC)
Centrales Eléctricas del Norte de Santander S.A.
Concejo de Medellín
Curadurías Urbanas de Medellín
Dirección Crecimiento Internacional
E.S.E Metrosalud
Edatel S.A.
EDU - Empresa de Desarrollo Urbano
Electrificadora de Santander S.A. E.S.P (ESSA)
Empresa de Energía del Quindío, Edeq S.A. E.S.P.
Empresa de Seguridad Urbana – ESU
Empresas de Aguas del Oriente Antioqueño S.A. E.S.P.
Empresas Públicas de Oriente - EPO.
Empresas Varias de Medellín
Emtelco S.A.
EPM Inversiones S.A.
Empresas Públicas de Medellín. E.S.P.
Escombros Sólidos - en liquidación
FONVAL (Fondo de Valorización del Municipio de Medellín)
Fundación EPM
Hospital General de Medellín Luz Castro de Gutiérrez - E.S.E.
INDER - Instituto de Deportes y Recreación
Institución Universitaria Colegio Mayor de Antioquia
Instituto Tecnológico Metropolitano
Instituto Tecnológico Pascual Bravo
ISVIMED - Instituto Social de Vivienda y Hábitat de Medellín
Metro de Medellín Ltda.
Metroparques
Metroplús
Municipio de Medellín
Personería de Medellín
Plaza Mayor
Regional Occidente S.A. E.S.P.
Sapiencia
Telefónica de Pereira S.A. (ETP)
Telemedellín
Terminales de Trasporte Medellín S.A.
UNE - EPM Telecomunicaciones S.A.
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TABLA DE CONTENIDO
Pág.
INTRODUCCIÓN .................................................................................................. 10
1. RESULTADOS DE LA GESTIÓN INSTITUCIONAL ........................................ 11
1.1 LÍNEA I. CONTROL FISCAL EFECTIVO. .................................................................................. 11
1.1.1 Programa 1. Recursos Seguros. .......................................................................................... 11
1.1.1.1 Proyecto 1. Vigilancia y control. .................................................................................... 11
1.1.1.2 Proyecto 2. Reacción Inmediata. .................................................................................. 23
1.1.2 Programa 2. Beneficios del Control. ................................................................................... 24
1.1.2.1 Proyecto 3. Beneficios del control fiscal y del control persuasivo. ................................ 24
1.1.2.2 Proyecto 4. Capacitación de entidades auditadas. ....................................................... 41
1.1.3 Programa 3. Control fiscal moderno y eficiente ................................................................... 45
1.1.3.1 Proyecto 5. Gestión transparente ................................................................................. 46
1.1.3.2 Proyecto 6. Investigación, análisis y estudios – IAE. .................................................... 46
1.2 LÍNEA II. PARTICIPACIÓN CIUDADANA ACTIVA ................................................................... 47
1.2.1 Programa 4. Promoción de la comunidad. ........................................................................... 47
1.2.1.1 Proyecto 7. Contraloría Escolar. ................................................................................... 47
1.2.1.2 Proyecto 8. Entidades de control social. ....................................................................... 63
1.2.2 Programa 5. Capacitación y Asesoría .................................................................................. 72
1.2.2.1 Proyecto 9. Escuelas de capacitación. ......................................................................... 72
1.2.2.2 Proyecto 10. Asesorías a la comunidad. ....................................................................... 76
1.3 LÍNEA III. GERENCIA INTEGRAL. ............................................................................................ 79
1.3.1 Programa 6. Gestión Administrativa. .................................................................................. 79
1.3.1.1 Proyecto 11. Organización y recursos. ......................................................................... 79
1.3.1.2 Proyecto 12. Modernización sede administrativa. ........................................................ 81
1.3.1.3 Proyecto 13. Tecnología de la información y las comunicaciones. .............................. 82
1.3.2 Programa 7. Mejoramiento Continuo. ................................................................................. 85
1.3.2.1 Proyecto 14. Evaluación independiente. ....................................................................... 86
1.3.2.2 Proyecto 15. Autoevaluación de la gestión. .................................................................. 97
1.3.2.3 Proyecto 16. Procesos Internos. ................................................................................. 104
1.3.3 Programa 8. Desarrollo del Talento Humano.................................................................... 106
1.3.3.1 Proyecto 17. Capacitación Interna. ............................................................................. 107
1.3.3.2 Proyecto 18. Gestión del cambio e innovación. .......................................................... 113
1.3.4 Programa 9. Bienestar social. ........................................................................................... 114
1.3.4.1 Proyecto 19. Desarrollo integral. ................................................................................. 115
1.3.4.2 Proyecto 20. Seguridad y salud en el trabajo. ............................................................ 124
1.4 LÍNEA IV. TRANSPARENCIA Y SERVICIO AL CIUDADANO. .............................................. 139
1.4.1 Programa 10. Cuentas Públicas Ciudadanas. .................................................................. 140
1.4.1.1 Proyecto 21. Rendición de cuentas social .................................................................. 140
1.4.1.2 Proyecto 22. Rendición de cuentas institucional. ....................................................... 148
1.4.2 Programa 11. Contraloría para Medellín y su gente. ........................................................ 150
1.4.2.1 Proyecto 23. Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano. .................................. 150
1.4.2.2 Proyecto 24. Peticiones y solicitudes. ......................................................................... 153
1.4.2.3 Proyecto 25. Satisfacción y confianza. ....................................................................... 154
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1.5 LÍNEA V. PROYECCIÓN E IMPACTO. .................................................................................... 156
1.5.1 Programa 12. Alianzas. ...................................................................................................... 156
1.5.1.1 Proyecto 26. Articulación interinstitucional. ................................................................. 157
1.5.2 Programa 13. Responsabilidad Social Institucional. ......................................................... 161
1.5.2.1 Proyecto 27. Gestión Ambiental. ................................................................................. 161
1.5.2.2 Proyecto 28. Compromisos Institucionales. ................................................................ 163
2. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL ..................................................................... 164
3. DESEMPEÑO DE INDICADORES DE PROCESOS. ..................................... 165
4. CONCLUSIONES. .......................................................................................... 167
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LISTA DE CUADROS
Pág.
CUADRO 1. AUDITORÍAS EJECUTADAS 2012- 2014.................................................................... 12
CUADRO 2. EJECUCIÓN PGA POR ENTIDAD AUDITADA Y MODALIDAD DE AUDITORÍA A
DICIEMBRE DE 2014 ............................................................................................................... 13
CUADRO 3. AUDITORÍAS RELEVANTES DICIEMBRE DE 2014 ................................................... 15
CUADRO 4. RESULTADO DE LOS DICTÁMENES 2012 - 2013 Y SU ESTADO ........................... 18
CUADRO 5. AUDITORÍAS AMBIENTALES EJECUTADAS EN 2013 C.A.A.F AMBIENTAL. ......... 22
CUADRO 6. RESULTADOS DE LOS EJERCICIOS DE CONTROL FISCAL 2012 - 2014............. 24
CUADRO 7. HALLAZGOS FISCALES 2012-2014 (CIFRA EN PESOS).......................................... 25
CUADRO 8. FUNCIONES DE ADVERTENCIA 2012 - 2014 ........................................................... 26
CUADRO 9. FENECIMIENTOS DE LA CUENTA ENTIDADES AUDITADAS 2012-2014 ............... 29
CUADRO 10. BENEFICIOS DEL PROCESO AUDITOR 2012 - 2014 ............................................. 31
CUADRO 11. BENEFICIOS DEL CONTROL FISCAL CONSOLIDADOS 2012 - 2014 CGM......... 37
CUADRO 12. BENEFICIOS CUALITATIVOS 2014 .......................................................................... 38
CUADRO 13. IMPACTO DE LAS DECISIONES JUDICIALES 2012 - 2014 .................................... 40
CUADRO 14. CAPACITACIÓN A ENTIDADES AUDITADAS JUNIO DE 2014 ............................... 42
CUADRO 15. EVENTOS REALIZADOS CONTRALORÍAS ESCOLARES VIGENCIA 2012 - 2013 48
CUADRO 16. CRECIMIENTO CONTRALORES ESCOLARES ELECTOS 2012- 2014.................. 50
CUADRO 17. ENCUENTROS COMUNALES POR EL CONTROL FISCAL 2012 - 2014 ................ 69
CUADRO 18. VEEDURÍAS ACOMPAÑADAS 2012 – 2014 ............................................................ 71
CUADRO 19. EVENTOS DE CAPACITACIÓN 2012 -2014 ............................................................. 73
CUADRO 20. ASESORÍAS 2013- 2014 ............................................................................................ 76
CUADRO 21. INVERSIÓN TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN CGM 2012 - 2014 ................... 82
CUADRO 22. NIVELES DE CUMPLIMIENTO GOBIERNO EN LÍNEA ............................................ 85
CUADRO 23. NIVEL DE AVANCE GOBIERNO EN LÍNEA CONTRALORÍA GENERAL DE
MEDELLÍN 2014........................................................................................................................ 85
CUADRO 24. COMPORTAMIENTO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2012 - 2013.......... 87
CUADRO 25. AUDITORÍAS INDEPENDIENTES 2012 – 2014 O.A.C.I ........................................... 88
CUADRO 26. ESTADO Y EVOLUCIÓN DE LAS ACCIONES DE MEJORA 2012 - 2014 ............... 94
CUADRO 27. EVALUACIÓN DE RIESGOS 2012 - 2014 ................................................................ 95
CUADRO 28. RESULTADOS DE LA GESTIÓN ÉTICA 2013- 2014................................................ 97
CUADRO 29. EVALUACIÓN DE LOS SERVICIOS 2013. ............................................................... 98
CUADRO 30. CUMPLIMIENTO DE LA POLÍTICA Y OBJETIVOS DE CALIDAD, JUNIO 30 DE 2014
................................................................................................................................................. 102
CUADRO 31. RESULTADOS DEL CUMPLIMIENTO Y AVANCE DE LAS METAS DEL PLAN
ESTRATÉGICO 2012 – 2015 CGM – PRIMER SEGUIMIENTO 2013................................... 102
CUADRO 32. CUMPLIMIENTO DE LA POLÍTICA Y OBJETIVOS DE CALIDAD 2012 -2014 ...... 103
CUADRO 33. PRESUPUESTO DE CAPACITACIÓN Y NÚMERO DE FUNCIONARIOS 2012 -2014
................................................................................................................................................. 107
CUADRO 34. CALIFICACIÓN FUNCIONARIOS PERÍODO 2013 - 2014 ...................................... 110
CUADRO 35. CALIFICACIÓN PROMEDIO POR NIVEL DE EMPLEO CGM 2013- 2014............. 110
CUADRO 36. CALIFICACIÓN POR NIVELES DE CARGO EMPLEADOS PROVISIONALES ..... 111
CUADRO 37. CONSOLIDADO POR NIVELES DE CARGOS ....................................................... 112
CUADRO 38. PROGRAMAS DE BIENESTAR SOCIAL CGM 2012 - 2014 ................................... 115
CUADRO 39. PRÉSTAMOS DE VIVIENDA CGM 2012 - 2014 ..................................................... 119
CUADRO 40. ESTÍMULOS EDUCATIVOS OTORGADOS 2012-2014.......................................... 119
CUADRO 41. PRÉSTAMOS CALAMIDAD DOMÉSTICA Y URGENCIA FAMILIAR 2012 -2014 .. 119
CUADRO 42. COBERTURA ENCUESTA SATISFACCIÓN LABORAL 2013 ................................ 120
CUADRO 43. RESULTADOS AUTOESTIMA Y AUTOEFICACIA .................................................. 121
CUADRO 44. RESULTADOS SATISFACCIÓN LABORAL ............................................................ 121
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CUADRO 45. RESULTADOS AUSENTISMO, QUEJAS Y TENSIONES POR EL TRABAJO...... 123
CUADRO 46. AUSENTISMO A 30 DE JUNIO DE 2013 – PERMISO REMUNERADO................. 131
CUADRO 47. COMPARATIVO AUSENTISMO 2 SEMESTRE 2012 – I SEMESTRE 2013. ......... 131
CUADRO 48. OTRAS ACTIVIDADES REALIZADAS DE CAPACITACIÓN.................................. 131
CUADRO 49. COMPARATIVO DE ACCIDENTALIDAD 2013 Y 2014 PRIMER SEMESTRE ...... 137
CUADRO 50. SEVERIDAD DE LA ACCIDENTALIDAD ................................................................. 139
CUADRO 51. CONVERSATORIOS 2012 -2014 ............................................................................ 141
CUADRO 52. RELACIÓN DE BOLETINES DE PRENSA 2014 ..................................................... 144
CUADRO 53. RELACIÓN DE BOLETINES DE PRENSA 2013 ..................................................... 145
CUADRO 54. RELACIÓN DE BOLETINES DE PRENSA 2012. .................................................... 147
CUADRO 55. SOLICITUDES PARTICIPACIÓN CIUDADANA (SPC) TRAMITADAS 2012- 2014 153
CUADRO 56. EVALUACIÓN RESULTADOS CUANTITATIVOS SATISFACCIÓN AL CLIENTE
VIGENCIA 2012-2014 ............................................................................................................. 155
CUADRO 57. CONVENIOS REALIZADOS EN LA VIGENCIA 2012 ............................................ 157
CUADRO 58. ACTIVIDADES DE PROMOCIÓN AMBIENTAL CGM ............................................. 161
CUADRO 59. EJECUCIÓN DE GASTOS VIGENCIA 2014 (CIFRAS EN MILLONES) ................. 164
CUADRO 60. INDICADORES DE DESEMPEÑO DE LOS PROCESOS 2012 - 2014 .................. 165
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LISTA DE GRÁFICAS
Pág.
GRÁFICA 1. SATISFACCIÓN DEL CLIENTE CAPACITACIÓN ENTIDADES AUDITADAS 2013 2014 ........................................................................................................................................... 44
GRÁFICA 2. SATISFACCIÓN ENTIDADES AUDITADAS CON EL EJERCICIO DEL PROCESO
AUDITOR. ................................................................................................................................. 44
GRÁFICA 3. SATISFACCIÓN ENTIDADES AUDITADAS CON EL EJERCICIO DEL PROCESO
AUDITOR POR PREGUNTA. ................................................................................................... 45
GRÁFICA 4. CONTRALORES ESCOLARES ELECTOS AÑO Y ACUMULADO 2012 - 2014 ........ 50
GRÁFICA 5. COMPORTAMIENTO HISTÓRICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CGM . 87
GRÁFICA 6. COMPORTAMIENTO HISTÓRICO DE LA GESTIÓN DE RIESGOS CGM................ 96
GRÁFICA 7. CUMPLIMIENTO PRINCIPIOS Y VALORES ÉTICOS 2013 – 2014 CGM ................. 98
GRÁFICA 8. RESULTADOS DE LA EVOLUCIÓN DE LOS SERVICIOS INTERNOS CGM 2013 .. 99
GRÁFICA 9. RESULTADOS DEL DIAGNÓSTICO DE LA COMUNICACIÓN ORGANIZACIONAL E
INFORMATIVA CGM 2014 ..................................................................................................... 100
GRÁFICA 10. COMPORTAMIENTO CUMPLIMIENTO POLÍTICA Y OBJETIVOS DE CALIDAD
2012 - 2014 ............................................................................................................................. 103
GRÁFICA 11. PRESUPUESTO DE CAPACITACIÓN .................................................................... 107
GRÁFICA 12. NÚMERO DE FUNCIONARIOS CAPACITADOS EN 2012 – 2’14 .......................... 108
GRÁFICA 13. RESULTADO PROMEDIO POR CARGOS. ............................................................ 110
GRÁFICA 14. RESULTADO SEGUIMIENTO POR CARGOS - PROVISIONALES. ...................... 111
GRÁFICA 15. RESULTADO GENERAL POR CARGOS .............................................................. 112
GRÁFICA 16. PROGRAMAS DE BIENESTAR SOCIAL 2012-2014 .............................................. 118
GRÁFICA 17. RECURSOS EJECUTADOS PROGRAMAS DE BIENESTAR SOCIAL 2012 – 2014
................................................................................................................................................. 118
GRÁFICA 18. RESULTADO VARIABLES DE SATISFACCIÓN LABORAL CGM 2013 ................ 122
GRÁFICA 19. ÍNDICE DE SATISFACCIÓN LABORAL CGM 2013 ............................................... 122
GRÁFICA 20. VARIABLES DE REACCIÓN CONTRALORÍA DE MEDELLÍN ............................... 123
GRÁFICA 21. COMPARATIVOS SATISFACCIÓN LABORAL GRUPOS DE VARIABLES CGM . 124
GRÁFICA 22. ACCIDENTALIDAD 2013 - 2014 .............................................................................. 138
GRÁFICA 23. CUMPLIMIENTO DE LA RENDICIÓN DE LA CUENTE 2012-2014 ....................... 149
GRÁFICA 24. COMPORTAMIENTO DE LAS SPC 2014 ............................................................... 154
GRÁFICA 25. NIVEL DE SATISFACCIÓN DEL CLIENTE PARTICIPACIÓN CIUDADANA 2012 2014 ......................................................................................................................................... 155
GRÁFICA 26. NIVEL DE SATISFACCIÓN DEL CLIENTE POR EVENTO 2014 ........................... 156
GRÁFICA 27. COMPORTAMIENTO DE LOS INDICADORES EN EL PERÍODO 2012 – 2014 .... 166
Informe de Gestión 2012 – 2014
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INTRODUCCIÓN
El presente informe compila los resultados obtenidos de la gestión realizada por la
Contraloría General de Medellín, en el trienio 2012 – 2014, bajo la dirección del
señor contralor, JUAN CARLOS PELÁEZ SERNA.
Los logros alcanzados corresponden al cumplimiento de los requisitos
constitucionales y legales, a los compromisos hechos al iniciar el período de
gestión 2012 -2015, a las necesidades de cambio permanente impuestas por el
entorno y a las solicitudes de la comunidad, el honorable Concejo de Medellín y
las partes interesadas, todos estos, definidos de forma clara y precisa en el “Plan
estratégico 2012 – 2015. Control Fiscal Moderno y Eficiente”, el cual, se ha
constituido como el instrumento programático, direccionador de la gestión de la
Contraloría General de Medellín para el cuatrienio. El informe precisa los logros
alcanzados meta por meta en cada vigencia.
La evaluación de la gestión institucional se desarrolló metodológicamente, con
base en el proceso autoevaluación institucional, su procedimiento evaluación de
gestión institucional y su documento de apoyo, los cuales, hacen parte del sistema
integral de Gestión de la contraloría.
10
Informe de Gestión 2012 – 2014
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1. RESULTADOS DE LA GESTIÓN INSTITUCIONAL
Los resultados alcanzados derivados de la evaluación de la gestión fiscal e
institucional a diciembre 31 de 2014, y del trienio, según las metas del “Plan
Estratégico 2012–2015, Control fiscal Moderno y Eficiente” de la Contraloría
General de Medellín, son los siguientes:
1.1 LÍNEA I. CONTROL FISCAL EFECTIVO.
Objetivo Estratégico 1. Ser efectivos en la vigilancia de la gestión fiscal.
Mediante este objetivo se da cumplimiento al mandato constitucional del ejercicio
del control fiscal, cuya vigilancia efectiva se traduce en la consolidación de la
confianza de la comunidad sobre la utilización adecuada de los recursos públicos.
1.1.1 Programa 1. Recursos Seguros.
Tiene por objeto determinar el cumplimiento de los principios fiscales de
economía, eficiencia, eficacia, equidad y valoración de los costos ambientales en
la prestación de los servicios o provisión de bienes públicos en desarrollo de los
fines esenciales del Estado. Comprende dos proyectos: 1. Vigilancia y control, y 2.
Reacción inmediata del control fiscal.
1.1.1.1 Proyecto 1. Vigilancia y control.
Se ejercerá el control fiscal al Municipio de Medellín y sus entidades
descentralizadas aplicando las diferentes modalidades del proceso auditor.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 1.1. Formular el Plan General de Auditoría para las vigencias 2013 al
2016.
Se formuló el Plan General de Auditoría (PGA) para cada una de las vigencias
2012 -2015, aprobados y adoptados mediante las siguientes resoluciones:
PGA 2015
PGA 2014
Resolución 206 de diciembre 30 de 2014
Resolución 189 de diciembre 20 de 2013
11
Informe de Gestión 2012 – 2014
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PGA 2013
PGA 2012
Resolución 252 de diciembre 12 de 2012
Resolución 226 de diciembre 30 de 2011
Meta 1.2. Participar en la elaboración de la metodología del proceso auditor
en el nivel territorial durante la vigencia 2012.
La Contraloría General de Medellín participó de forma activa con varios
funcionarios, en el equipo de trabajo conformado por la Contraloría General de la
República, en la elaboración de la guía de auditoría territorial GAT.
Meta 1.3. Revisar y ajustar, si es necesario, la resolución que prescribe los
métodos y la forma de rendir cuentas por los sujetos de control, a partir del
2013.
Se modificó la resolución 197 de 2010 de rendición de cuentas, con base en los
nuevos requerimientos de la Auditoría General de la República, la Procuraduría
General de la Nación y de la ley 1474 de 2011. La nueva resolución que adoptó la
rendición de cuentas de las entidades auditadas es la 149 del 23 de octubre de
2013, modificada mediante la resolución 107 de 2014.
Meta 1.4. Realizar 674 auditorías en el cuatrienio, distribuidas así: 164 en el
año 2012 y 170 cada año del período 2013 – 2015.
En el año 2014, la Contraloría General de Medellín a través de las Contralorías
Auxiliares de Auditoría Fiscal (CAAF), adscritas a la Subcontraloría, ejecutó 179
auditorías, siete (7) regulares y 172 especiales, lo que representa un cumplimiento
del 105%, respecto de las 170 auditorías programadas (Ver cuadro 1)
Cuadro 1. Auditorías ejecutadas 2012- 2014
2012
Auditoría Regular
Auditoría Especial
Informe Especial (Auditoría Express)
Total Ejecutado
Total Programado año
33
89
49
171
164
2013
2014
24
148
7
172
0
179
170
172
170
Total
64
409
49
522
504
674
Total Programado cuatrienio
% Cumplimiento
522
104%
101%
105%
104%
77%
Fuente: PGA 2012- 2014,- Subcontraloría
El cumplimiento del Plan General de Auditorías (PGA) en el período 2012 – 2014,
es de 104 %, esto es 522 auditorías ejecutadas de 504 programadas; este exceso
se explica por la adición del PGA de 18 auditorías en atención de quejas, temas
de ciudad y solicitud expresa de los concejales de Medellín.
12
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Ese mismo número de auditorías ejecutadas en las vigencias 2012 – 2014, de
522, representan un cumplimiento de 77%, comparadas con el número total de
auditorías (674) programadas para el cuatrienio (Ver Cuadro 1).
Cuadro 2. Ejecución PGA por entidad auditada y modalidad de auditoría a diciembre de 2014
Auditoría Auditoría Auditoría
Entidad Auditada
Total
Regular Especial
Exprés
1
2
3
4
5
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31
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33
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35
36
Municipio de Medellín
Empresas Públicas de Medellín E.S.P. - EPM
UNE EPM Telecomunicaciones S.A
Empresa de Desarrollo Urbano - EDU
Metroparques
Instituto de Deporte y Recreación - INDER
Empresa de Transporte Masivo del Valle de Aburrá
Ltda. - Metro de Medellín Ltda.
Empresa para la Seguridad Urbana - ESU
Terminales de Transporte de Medellín
ESE. Metrosalud
E.S.E. Hospital General de Medellín, Luz Castro de
Gutiérrez
Aguas de Malambo S.A E.S.P.
Empresas Varias de Medellín ESP.
Telefónica de Pereira S.A.
Asociación Canal Local de Televisión de Medellín Telemedellín
Instituto de Vivienda y Hábitat Municipio de
Medellín - ISVIMED
Centrales Eléctricas del Norte de Santander S.A
ESP. - CENS
Biblioteca Pública Piloto de Medellín para América
Latina
EDATEL S.A.
Empresa de Energía del Quindío S.A. ESP. EDEQ
Aguas del Oriente Antioqueño S.A. E.S.P.
Instituto Tecnológico Metropolitano - ITM
Aeropuerto Olaya Herrera de Medellín
Metroplús S.A
Central Hidroeléctrica de Caldas S.A. ESP. - CHEC
Regional de Occidente S.A ESP.
Electrificadora de Santander S.A ESP - ESSA
Aguas de Urabá S.A E.S.P.
Institución Universitaria Tecnológico Pascual Bravo
Aguas Nacionales Empresas Públicas de Medellín
S.A E.S.P.
Empresas Públicas de Oriente (EPO)
Concejo de Medellín
Fundación EPM
Plaza Mayor Medellín S.A
Corporación Hospital Infantil Concejo de Medellín
Administrador del Patrimonio Escindido de
1
1
1
1
1
1
1
58
20
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6
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5
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1
13
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Entidad Auditada
37
38
39 42
43
44
45
46
47
48
Auditoría Auditoría
Regular Especial
Auditoría
Exprés
Total
Empresas Varias - APEV
Instituto Sapiencia
Personería de Medellín
1
1
0
0
1
1
Curadurías Urbanas de Medellín
1
0
1
1
0
1
1
0
1
1
0
1
1
0
1
1
0
1
1
0
1
172
0
179
Fondo de Valorización del Municipio de Medellín FONVALMED
EMTELCO S.A.
Institución Universitaria Colegio Mayor de
Antioquia
EPM Inversiones S.A.
Agencia de Cooperación e Inversión de Medellín y
el Área Metropolitana-ACI
Orbitel Servicios Internacionales S.A - OSI
Rionegro
Total
7
Fuente: PGA 2014, Subcontraloría
- Cobertura del control fiscal 2014
En la vigencia de 2014 se auditaron un total de 48 entidades sujetos de control, y
16 instituciones educativas adscritas a la Secretaría de Educación del Municipio
de Medellín. Los niveles más representativos de participación por entidad auditada
de las 179 auditorías realizadas en el período enero - diciembre de 2014, fueron
los siguientes:
Municipio de Medellín con 59 auditorías, equivalentes a un 33% del total.
Empresas Públicas de Medellín, con 21 auditorías, equivalentes a un 12%.
Les siguen en su orden con seis 6 auditorías cada una, UNE EPM
Telecomunicaciones S.A y la Empresa de Desarrollo Urbano – EDU, cifra que
equivale al 3% del total de auditorías realizadas.
Las 44 entidades restantes tienen una participación del 2% y 1%.
Auditorías más relevantes. Entre las auditorías ejecutadas a diciembre 31 de
2014, se destacan por los resultados obtenidos, las siguientes:
14
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Cuadro 3. Auditorías relevantes diciembre de 2014
Nombre de la
No.
Entidad
Auditoría
1
2
3
Auditoría Especial
Evaluación Fiscal y
Financiera vigencia
2013
Auditoría Especial
Destinación de los
Recursos
Provenientes de las
Obligaciones
Urbanísticas
Auditoría Especial
Estrategias de
Comunicación
Política para la
Democracia
Participativa
Municipio de
Medellín Secretaría de
Hacienda y
entidades
descentralizadas
Municipio de
Medellín Secretaría de
Hacienda
Municipio de
Medellín Secretaría de
Comunicaciones
4
Auditoría Especial
Política Pública de
Infancia y
Adolescencia
Municipio de
Medellín Secretaría de
Inclusión Social y
Familia
5
Auditoría Especial
Proyecto 120207
Apoyo a las Juntas
Administradoras
Locales JAL en
Ejercicio de sus
Funciones
Municipio de
Medellín Secretaría de
Participación
Ciudadana
6
Auditoría Regular
Municipio de
Medellín 2013
Municipio de
Medellín
7
Auditoría Especial
Curadurías Urbanas
de Medellín Licencias VIP
Estratos 2-3
Curadurías
Urbanas
Resultado
En el primer semestre del año 2014, la Contraloría General
de Medellín realizó a 41 entidades la evaluación fiscal y
financiera. De estas, 38 obtuvieron un dictamen LIMPIO (sin
salvedad) y tres con SALVEDAD y no se presentó ninguna
con dictamen negativo.
El propósito fue establecer si los estados financieros de la
entidad, reflejaron razonablemente el resultado de sus
operaciones y los cambios en su situación financiera.
Baja ejecución en la Destinación de los Recursos
Provenientes de las Obligaciones Urbanísticas, producto de
la deficiente integralidad que existe entre las dependencias
del Municipio de Medellín que intervienen en este proceso.
Se presentó una función de advertencia por la realización
de erogaciones que corresponden al agregado de
funcionamiento, que hacen parte de la inversión.
Debilidades en la coordinación y la correspondiente
articulación
entre
los
sectores
e
instituciones
corresponsables que intervienen en la Política Pública de
Infancia y Adolescencia en la ciudad. Falencias en los
estudios previos y en los controles sobre el cumplimiento de
los productos pactados en los contratos; lo que no posibilita
el cumplimiento integral de los objetivos propuestos y el
impacto de la inversión, en beneficio de esta población.
Debilidades en la planeación y control de los recursos,
ausencia de algunos soportes que sustentan varios pagos,
incumplimiento parcial de metas propuestas, realización de
varias actividades no definidas previamente en los
productos contratados.
Se evaluó la gestión y los resultados, determinando el
cumplimiento de los principios de la gestión fiscal, se
dictaminó en forma favorable la gestión fiscal y se emitió el
pronunciamiento sobre el fenecimiento de la cuenta de la
vigencia 2013, salvo en los proyectos y contratos que
presentaron hallazgos con incidencia fiscal. Se auditaron
63 proyectos, encontrándose siete (7) hallazgos con
presunta incidencia fiscal valorados en $1.123 millones, 49
hallazgos con incidencia administrativa, relacionados
especialmente con falencias en la interventoría, puntos de
control y en la planeación y 13 con presunta incidencia
disciplinaria.
Deficiencias en el control y seguimiento de las licencias de
construcción, algunas de ellas no cumplen con lo
preceptuado en la normativa vigente, también se evidenció
la inexistencia de actas de recibo de obra y de ocupación de
espacio público, al igual que la construcción de unidades de
vivienda sin su debida aprobación, lo que constituye
afectación al patrimonio urbanístico.
15
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
No.
Nombre de la
Auditoría
8
Auditoría Regular
2013
9
Auditoría Especial
Proceso Materiales y
Equipos
Suministrados a
Terceros para
ejecutar
Infraestructura en
Redes y Servicios
Entidad
Resultado
Se evaluó la gestión y los resultados para determinar el
cumplimiento de los principios de la gestión fiscal,
Aguas de
obteniendo como resultado una calificación de 77 puntos,
Malambo S.A
como consecuencia se dictaminó en forma desfavorable la
E.S.P.
gestión fiscal y se emitió pronunciamiento sobre el no
fenecimiento de la cuenta de la vigencia 2013.
Se identificaron transacciones que registran partidas con
faltantes y sobrantes, se evidenció la no aplicación a la
política y lineamientos definidos para la administración y
control de los inventarios, se presentaron desperdicios por
UNE EPM
encima
del
estándar,
algunas
subcontrataciones
Telecomunicacion autorizadas por funcionarios no competentes generando
es S.A.
sobrecostos, varios pagos realizados por concepto de
imprevistos sin los respectivos soportes, y falta de
marcación en el 100% de los equipos activos y pasivos de
la red HFC (híbrido de fibra y coaxial).
10
Auditoría Especial
Pagos en el
subproceso
Obtención del Activo
Inmobiliario
Empresas
Públicas de
Medellín E.S.P. EPM
11
Auditoría Especial
Gestión de
Inventarios
Empresas
Públicas de
Medellín E.S.P. EPM
12
Auditoría Regular
2013
Empresas
Públicas de
Medellín E.S.P. EPM
13
Auditoría Especial
Evaluación de
Prescripciones y
Caducidades
Municipio de
Medellín Secretaría de
Movilidad
En la Unidad Negociación del Activo Inmobiliario- UNAI- no
se realiza una adecuada gestión de riesgos para la
asignación de los requerimientos, no se tiene documentado
un procedimiento, se encontró que en los contratos objeto
de la muestra no tuvo asignado un supervisor para el
seguimiento técnico, administrativo, financiero, contable y
jurídico, se presentan deficiencias en el sistema, lo que
puede generar el riesgo de dobles órdenes de pago,
igualmente no se cuenta con una adecuada segregación de
funciones, hay deficiencias en el control presupuestal y en
los controles manuales y automáticos establecidos.
Información insuficiente para establecer el cumplimiento de
los tiempos definidos para la aprobación o rechazo de los
bienes y servicios, se observa además falta de protección
en el manejo de materiales inflamables y peligrosos y
mercancías con largos períodos de almacenamiento, sin
orden adecuado. Se evidencio carencia de control en las
áreas que generan las órdenes de trabajo. El almacén de
directos no tiene implementado un sistema de información,
ni procedimientos y los controles adecuados. Se
presentaron recompras de elementos que presentan baja
rotación o inmovilidad y el procedimiento de ventas por
buzón se desarrolla en forma manual.
Se evaluó la gestión y los resultados, obteniendo una
calificación de 91,5 puntos, determinando el cumplimiento
de los principios de la gestión fiscal, por lo tanto se
dictaminó en forma favorable la gestión fiscal y se emitió
pronunciamiento sobre el fenecimiento de la cuenta de la
vigencia 2013, salvo los proyectos y contratos que
presentaron hallazgos con incidencia fiscal. Se encontraron
17 hallazgos: uno con presunta incidencia fiscal valorado en
$1.052 millones y 16 hallazgos con incidencia
administrativa.
Falta de controles por la no efectividad en la ejecución del
proceso de firma digital, lo que condujo a la presentación
del fenómeno de la caducidad por imposibilidad de
vinculación efectiva de los infractores, incumpliendo algunas
disposiciones del Código Nacional de Tránsito y normas que
regulan la normalización de la cartera pública.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
No.
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Nombre de la
Auditoría
Resultado
El Metro de Medellín no creó una cuenta especial dentro del
presupuesto para la reposición y repotenciación de equipos,
no dispone de un manejo contable específico y no
constituyó un patrimonio autónomo. Respecto a la matriz de
riesgos, no se tienen identificados los riesgos asociados al
manejo de los recursos constitutivos para la repotenciación
y reposición de equipos y por ende, no están determinados
los controles para el efectivo funcionamiento del mismo.
En algunos sectores de la ciudad, el espacio público se
encuentra en estado crítico en cuanto a la protección,
regulación, administración y control, en lo que respecta al
uso de andenes y calles y bajos de los puentes de la
Municipio de
ciudad, debido a la falta de políticas claras, falencias en la
Medellín planeación, ausencia de medidas de control y regulación.
Secretaría de
Igualmente se presenta desarticulación entre las
Gobierno y
autoridades de espacio público con las demás
Derechos
dependencias municipales que deben contribuir para lograr
Humanos
el objetivo de “gestionar la intervención del espacio público,
con el fin de mejorar la movilidad, la seguridad, la
convivencia y contribuir al desarrollo socioeconómico y el
disfrute colectivo para la ciudadanía.
Los aspectos más relevantes de los hallazgos identificados
Municipio de
están relacionados con la falta de oportunidad en la
Medellín adquisición de predios, con el mecanismo utilizado para
Secretaría de
calificar el factor precio de las propuestas presentadas por
Infraestructura
los oferentes, el incumplimiento de las metas formuladas en
Física
el plan de acción 2013 y deficiencias en los controles
establecidos en los procesos.
Incumplimiento del programa de obra y de los hitos de
obligatorio cumplimiento estipulados en los documentos de
Aguas Nacionales
licitación del Convenio 002 de 2011, no aplicación de las
Empresas
fórmulas de reajuste de manera acorde con los pliegos de
Públicas de
condiciones, lo que generó una función de advertencia.
Medellín S.A
E.S.P.
Empresa de
Auditoria Especial
Transporte Masivo
Fondo de Reposición
del Valle de
y Repotenciación de
Aburrá Ltda. Equipos
Metro de Medellín
Ltda.
15
Auditoría Especial
Administración del
Espacio Público
16
Auditoría Especial
Construcción Puente
Madre Laura
17
Auditoría Especial
Seguimiento al
Diseño Detallado y
Construcción del
Interceptor Norte del
Río Medellín y Obras
Accesorias por
Precio Global
18
Entidad
Auditoría Especial
Manejo Cerros
Tutelares
Municipio de
Medellín
No se han obtenido los resultados esperados en la
conservación y potenciación de los servicios ambientales,
falta de planes de contingencia en aras de dar respuesta
ante la ocurrencia de cualquier evento imprevisto, carencia
de un programa para el uso eficiente y racional de los
recursos para los cerros tutelares, de tal forma que la
gestión de estos ecosistemas en la ciudad esté regida por
criterios de sostenibilidad y baja ejecución del plan de
manejo del cerro de las Tres Cruces.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
No.
Nombre de la
Auditoría
Resultado
Entidad
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Auditoría Especial
Manejo de Residuos
Peligrosos
Municipio de
Medellín
20
Auditoría Especial
Ambiental Centro de
Medellín
Municipio de
Medellín
Se tienen conflictos de competencias en lo que respecta a
los residuos peligrosos, debido a la carencia de
lineamientos. Falta incorporación en los planes de algunas
Unidades Prestadoras de Servicios de Salud adscritas a
Metrosalud, de las exigencias normativas del Ministerio de
Salud y Protección Social y deficiencias en la gestión de los
residuos hospitalarios en lo que tiene que ver con los
elementos necesarios que minimicen el riesgo de
diseminación de microorganismos y por lo tanto el riesgo de
infección al personal que realiza actividades que incluyan la
generación de desechos de tipo biológico.
No se cuenta con un plan ambiental para el centro de la
ciudad, se presenta insuficiencia en los controles a cargo de
la Secretaría de Gobierno para la protección ambiental en el
centro en los temas de espacio público, impacto visual y
contaminación por ruido y deficiencias en las líneas bases
específicas para el centro de Medellín (entre ellas: emisión
de gases, ruido, oferta del espacio público, oferta de zonas
verdes, arborización, niveles de impacto visual y formación
de islas térmicas), que permitan ejecutar programas y
proyectos direccionados a la gestión ambiental.
Fuente: informe gestión Subcontraloría, resultados Proceso Auditor
Meta 1.5. Consolidar el informe de las finanzas del Municipio de Medellín y
sus entidades descentralizadas.
En el primer semestre del año 2014, la Contraloría General de Medellín realizó a
41 entidades la auditoría especial evaluación fiscal y financiera. De estas, 38
obtuvieron un dictamen Limpio (Sin Salvedad) y tres (3) con Salvedad y no se
presentó ninguna con dictamen negativo.
Cuadro 4. Resultado de los dictámenes 2012 - 2013 y su estado
SECTOR
SECTOR
CENTRAL
SECTOR
SERVICIOS
PÚBLICOS
ENTIDAD
Opinión 2012
Opinión 2013
Estado
Municipio de Medellín
Fonvalmed
Instituto de Vivienda y Hábitat Municipio de
Medellín - ISVIMED
Empresa de Desarrollo Urbano -EDUInstituto de Deporte y Recreación -INDERAgencia de Cooperación e Inversión de Medellín
y el Área Metropolitana-ACI
APEV-Administrador del patrimonio Escindido
Empresas Varias de Medellín ESP.
Empresas Públicas de Medellín ESP
Empresas Varias de Medellín ESP.
Central Hidroeléctrica de Caldas S.A. ESP. CHEC
Centrales Eléctricas del Norte de Santander S.A
ESP. - CENS
Electrificadora de Santander S.A ESP - ESSA
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Sin Salvedad
Nuevo
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
18
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
SECTOR
ENTIDAD
Empresa de Energía del Quindío S.A. ESP. EDEQ
EPM Ituango
Empresa Públicas de Oriente S.A ESP
Aguas de Urabá S. A. ESP
Aguas Nacionales EPM S. A. ESP.
Aguas de Occidente S. A. ESP
Aguas del Oriente Antioqueño S. A. ESP
Aguas de Malambo S. A. ESP
Metro de Medellín Ltda.
SECTOR
Terminales de Transporte de Medellín
TRANSPORT
Aeropuerto Olaya Herrera de Medellín
E
Metroplús
Hospital General de Medellín ESE.
SECTOR
Metrosalud ESE.
SALUD
Corporación Hospital Infantil concejo de Medellín
Instituto Tecnológico Metropolitano -ITMInstitución Universitaria Tecnológico Pascual
SECTOR
Bravo
EDUCACIÓN
Institución Universitaria Colegio Mayor de
Y
RECREACIÓN Antioquia
Biblioteca Pública Piloto de Medellín para
América Latina
UNE EPM Telecomunicaciones S.A
Orbitel Servicios Internacionales S.A ESP
SECTOR TICS Edatel S. A. ESP
Emtelco S. A. ESP
Telefónica de Pereira S. A. ESP
Plaza Mayor Medellín S.A
Empresa para la seguridad Urbana -ESUMetroparques
OTRAS
ENTIDADES Telemedellín
EPM Inversiones S. A.
Fundación EPM
Opinión 2012
Opinión 2013
Estado
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
N.A
Igual
Igual
Igual
Igual
Igual
Mejoró
Igual
Igual
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Negativa
Salvedad
Mejoró
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Negativa
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Sin Salvedad
Igual
Igual
Desmejoró
Igual
Igual
Nuevo
Igual
Desmejoró
Igual
Igual
Igual
Mejoró
Igual
Igual
Igual
Igual
Fuente: Informe de las Finanzas del Municipio de Medellín y Entidades Descentralizadas 2013, Contraloría General de
Medellín
El significado de cada uno de estos dictámenes es el siguiente:
Dictamen limpio (Sin Salvamento): Es una opinión en la cual se manifiesta, de
forma clara y precisa, que los estados contables en su conjunto expresan en todo
aspecto significativo la situación financiera, así como los resultados de las
operaciones y de los recursos obtenidos y aplicados durante el ejercicio, y
contienen la información necesaria y suficiente para su interpretación y
comprensión adecuada, de conformidad con principios y normas contables
generalmente aceptados y/o prescritos por la Contaduría General de la Nación (o
el Ente competente para tal asunto). Por consiguiente, permite opinar que los
estados contables están razonablemente presentados.
19
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Dictamen con salvedad: Cuando el auditor concluye que una opinión sin
salvedades no puede expresarse, pero que el efecto de cualquier desacuerdo
con la gestión, o la limitación sobre el alcance no son tan materiales como para
requerir una opinión adversa o una abstención de opinión. La opinión debería
expresarse como "excepto por" los efectos de los hallazgos obtenidos para
calificar la opinión.
Dictamen negativo: Se emite cuando las salvedades superan el 30% del total de
los Activos o de los Pasivos más Patrimonio, lo que significa que los Estados
contables en su conjunto no presentan razonablemente, en todos los aspectos
importantes, la situación financiera del sujeto de control y los resultados de sus
operaciones por el año terminado, de conformidad con las normas y principios de
contabilidad prescritos por la Contaduría General de la Nación (o el Ente
competente para tal asunto).
Dictamen con abstención de opinión: Ocurre cuando el equipo auditor tiene
limitaciones en el acceso a la información, cuando ésta no se ha suministrado a
tiempo por la entidad, cuando la información suministrada está incompleta y, por
tanto, no se ha podido obtener la evidencia necesaria para formarse una opinión
sobre los estados contables tomados en su conjunto, lo cual no permite al auditor
formarse una idea sobre la calidad de las cifras sujetas a examen y, por
consiguiente, debe abstenerse de opinar.
Meta 1.6. Consolidar y presentar el estado de los recursos naturales y del
medio ambiente.
En cumplimiento de atribución conferida por el artículo 68 de la Constitución
Política de Colombia, la Contraloría General de Medellín en el año 2014 elaboró y
presentó al Concejo de la Ciudad, el Informe Estado de los Recursos Naturales y
del Ambiente del Municipio de Medellín 2013.
La elaboración del informe se soportó en instrumentos metodológicos como
revisión y análisis de bibliografía y cibergrafía de actualidad en el tema ambiental,
solicitud de información a las entidades responsables de la gestión ambiental en
Medellín y análisis de la misma, entrevistas con expertos y funcionarios
encargados de los aspectos ambientales en la ciudad, visitas técnicas de campo y
revisión de las auditorías realizadas por la Contraloría General de Medellín en
2014 en ejercicio del Control Fiscal Ambiental.
El producto entregado al Honorable Concejo de Medellín y a la comunidad en
general, consta de un CD que contiene un compendio del estado y tendencia
20
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
ambiental de la ciudad de Medellín a través de indicadores ambientales y cinco
capítulos en medio físicos.
En lo que respecta al documento físico, en el capítulo uno se presenta la gestión
realizada por el Municipio de Medellín y las entidades descentralizadas, referente
al cambio climático, tomando en cuenta la importancia que tiene el tema en la
actualidad, su impacto en la salud y la necesidad de generar acciones de
adaptación; además se muestran los programas y/o proyectos que tanto la entidad
municipal, como las autoridades ambientales y algunas organizaciones privadas,
desarrollan, con miras a la adaptación al cambio climático; y los indicadores
relacionados con la afectación que este fenómeno produce en la salud de los
habitantes del municipio.
Por su parte en el capítulo dos, se describe la gestión realizada en el Municipio de
Medellín frente a la biodiversidad y los servicios ecosistémicos, los cuales son la
base de la vida y han sido afectados por las actividades del ser humano que han
logrado impactar fuertemente el equilibrio de los ecosistemas y la consecuente
disminución de la biodiversidad.
En el tercer capítulo se muestra la gestión adelantada sobre el recurso agua,
específicamente en el río Medellín, principal cuerpo de agua del Municipio y el cual
se ha visto impactado por las diferentes actividades económicas que lo han
afectado negativamente en su calidad por ser receptor de residuos contaminantes.
El cuarto capítulo presenta un resumen del control fiscal ambiental efectuado por
la Contraloría General de Medellín en la vigencia 2013, en los apartes básicos del
21
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
nuevo marco para la gestión fiscal ambiental por parte del Ente Fiscalizador, las
acciones de control fiscal ambiental ejercidos por el mismo y los beneficios del
control fiscal ambiental ejercido en 2013. Se resalta que en la anualidad se
realizaron las auditorías a entidades municipales y asuntos de ciudad que se
presentan en el cuadro 5; así mismo, se obtuvieron beneficios cualitativos y
cuantitativos del control fiscal ambiental por un valor de $146.848.781.
Cuadro 5. Auditorías ambientales ejecutadas en 2013 C.A.A.F Ambiental.
Evaluación
Calificación
(%)
Rango
Cualitativo
Hallazgos con
incidencia
administrativa
(N°)
Municipio de Medellín
46,7
Desfavorable
17
Empresas Públicas de
Medellín ESP.
93,3
Favorable
7
Empresas Varias de
Medellín ESP.
76,7
Desfavorable
18
Sujeto de control
2013
1. Auditoría Especial “Evaluación de la Gestión
Ambiental 2012 del Municipio de Medellín”.
2. Auditoría Especial “Evaluación de la Gestión
Ambiental 2012 de Empresas Públicas de Medellín
ESP.”
3. Auditoría Especial “Evaluación de la Gestión
Ambiental 2013 de Emvarias”
4.
Auditoría
Especial
“Principio
de
Costos
ISVIMED
Ambientales en los Proyectos VIP”
5.
Auditoría
Especial
“Principio
de
costos
Empresas Públicas de
ambientales en la construcción vía Puerto Valdivia Medellín ESP.
Proyecto Hidroeléctrico Ituango”
6. Auditoría Especial “Evaluación de la Gestión
Hospital General de
Ambiental 2013 del Hospital General de Medellín – Medellín – Luz Castro
Luz Castro de Gutiérrez E.S.E.”
de Gutiérrez E.S.E.
Terminales de
7. Auditoría Especial “Evaluación de la Gestión
Transporte de Medellín
Ambiental 2013 de Terminales Medellín”
SA.
9
71,3
Con
deficiencias
4
91
Favorable
3
62
Desfavorable
7
Fuente: Informe de gestión 2014 C.A. Ambiental
En el capítulo cinco se señala la inversión ambiental efectuada por el municipio de
Medellín y sus entidades descentralizadas en el año 2013 y la comparación con la
inversión en años anteriores.
Así mismo, el CD entregado con el documento físico, reporta valores históricos y
el estado a 2013 de los principales indicadores ambientales asociados a los
recursos aire, agua, flora, fauna y suelo; además de asuntos de importancia como
son la movilidad, la salud, demografía, entre otros.
Finalmente es pertinente resaltar que el informe ha sido reconocido en el medio
como material obligado de consulta por parte de la comunidad académica y
científica de la ciudad, ya que el mismo se reporta en diferentes fuentes
bibliográficas; además el Señor Contralor General de Medellín ha socializado los
resultados obtenidos en diferentes escenarios tales como el conversatorio
realizado en le Universidad Nacional de Colombia.
22
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
1.1.1.2 Proyecto 2. Reacción Inmediata.
En atención a la Ley 1474 de 2011 y la Ley 610 de 2000, la Contraloría General de
Medellín definió el marco de actuación del Grupo Especial de Reacción Inmediata
– GERI, mediante resolución interna y a través de auditorías “exprés”
Esta modalidad de auditoría, obedecen a situaciones especiales de carácter fiscal
y pueden surgir de la petición expresa de un Contralor Auxiliar, de un ciudadano,
de otra entidad u organismo de control político, peticiones o quejas que son
valoradas por la Subcontraloría y luego puestas en conocimiento del Señor
Contralor para su determinación. El proceso está debidamente establecido y
documentado porque corresponde al mismo de las auditorias en la modalidad de
regular y especial con la única diferencia de la temporalidad.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 2.1. Conformar el grupo
circunstancias lo requieran.
de
reacción
inmediata
cuando
las
A diciembre de 2014 no se presentó actuación a cargo del GERI.
La Contraloría General de Medellín, mediante resolución 124 del 10 de abril de
2012 modificó la resolución 214 del 20 de diciembre de 2011, que creó el Grupo
Especial de Reacción Inmediata (GERI) con facultades de Policía Judicial
conformado por funcionarios de la entidad bajo la dirección y orientación de la
Subcontraloría.
Este grupo, tuvo la oportunidad de realizar la primera intervención a través de la
Contraloría Auxiliar de Auditoría Fiscal Telecomunicaciones, en la entidad
auditada UNE, apoyada en el proceso auditor existente, los resultados obtenidos
fueron remitidos a la Contraloría Auxiliar de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción
Coactiva.
Meta 2.2. Definir y documentar el proceso de reacción inmediata conforme el
nuevo modelo de auditoría, para el año 2013.
Mediante la Resolución 175 de junio 22 de 2012, se reglamentó el funcionamiento
del Grupo Especial de Reacción Inmediata GERI, con el fin de poder realizar un
control oportuno, pertinente y eficiente ante las situaciones, que por su naturaleza
requieran y revistan un especial interés en el ejercicio del control fiscal en tiempo
real, que permita dar estricto cumplimiento a la normativa establecida
23
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
1.1.2 Programa 2. Beneficios del Control.
Avanzar en las diferentes estrategias de generación de valor agregado en el
ejercicio del control fiscal es un propósito importante para la entidad.
1.1.2.1 Proyecto 3. Beneficios del control fiscal y del control persuasivo.
Se contempla el desarrollo de acciones oportunas y efectivas frente a las
evidencias detectadas por la inadecuada aplicación de los recursos públicos o su
pérdida; así mismo hacer uso de la función de advertencia ante la evidencia de
graves riesgos que comprometan el patrimonio público.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 3.1. Consolidar y cuantificar los beneficios del control fiscal como
resultado de las intervenciones de la entidad.
Hallazgos del proceso auditor. Los resultados obtenidos en las auditorías
terminadas a diciembre 31 de 2014, fueron en total 1.074 hallazgos, de los cuales
78 son hallazgos con presunta incidencia fiscal, 880 con incidencia administrativa
y 116 con presunta incidencia disciplinaria (Ver cuadro 6)
Cuadro 6. Resultados de los ejercicios de control fiscal 2012 Concepto
Hallazgos Administrativos con Incidencia Fiscal
Hallazgos Administrativos con Incidencia Administrativa
Hallazgos Administrativos con Incidencia Disciplinaria
Hallazgos Administrativos con Incidencia Penal
Total
2014
2012 2013 2014
54
75
78
1468 1290 880
64
48
116
0
0
0
1.586 1413 1.074
TOTAL
207
3.668
228
0
4.073
Fuente: Subcontraloría – CAAF
Hallazgos administrativos con incidencia fiscal por entidad auditada 2012 –
2014. Son las irregularidades presentadas, por acción u omisión de los servidores
públicos y/o los particulares en el ejercicio de la gestión fiscal o con ocasión de
ésta, cuando en el manejo y administración de los bienes o fondos públicos cause
un eventual daño al patrimonio municipal o contribuyan a su realización. Dicho
daño, conforme al artículo 6 de la ley 610 de 2000 puede ocasionarse directa o
indirectamente o a manera de contribución tanto por el servidor público como por
el particular que administre bienes o fondos del Municipio.
En 2014, los 78 hallazgos administrativos con incidencia fiscales fueron valorados
por $142.099.136.134, como resultado de la ejecución del proceso auditor en la
modalidad regular y especial. El acumulado total de los hallazgos administrativos
24
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
con incidencia fiscal en el período 2012 – 2014 son 207, valorados en
$160.339.628.181 (Ver cuadro 7)
Cuadro 7. Hallazgos fiscales 2012-2014 (cifra en pesos)
Entidad
2012
Cantidad
Municipio de Medellín
23
Empresas Públicas de
2
Medellín EPM E.S.P
Central Hidroeléctrica de
2
Caldas S.A E.S.P - CHEC
Electrificadora
de
Santander S.A E.S.P. ESSA
Centrales Eléctricas del
Norte De Santander S.A
ESP. - CENS
Aguas de Urabá S.A E.S.P
1
Aguas nacionales EPM
S.A
Aguas
del
Oriente
Antioqueño S.A. E.S.P.
Regional de Occidente S.A
1
ESP.
Empresas Públicas de
Oriente (EPO)
Aguas de Malambo S.A
ESP.
UNE
EPM
4
Telecomunicaciones S.A
Emtelco S.A.
Telefónica de Pereira S.A.
4
E.S.E. Metrosalud
Instituto de Deportes y
1
Recreación - INDER
Empresas
Varias
de
4
Medellín ESP.
Empresa de Desarrollo
2
Urbano - EDU
Escombros
Sólidos
1
Adecuados ESP. - ESSA
Metro de Medellín Ltda
2
Terminales de Transporte
1
S.A
Metroplús S.A
3
Plaza Mayor Medellìn S.A
1
Curadurías Urbanas de
Medellín
Biblioteca Pública Piloto de
Medellín para América
Latina
Institución
Universitaria
Tecnológico
Pascual
Bravo
Institución
Universitaria
Colegio
Mayor
de
2
Antioquia
TOTAL
54
ACUMULADO TOTAL
Fuente: Subcontraloría – CAAF
2013
Valor
Cantidad
3.636.878.340,00
37
2014
Valor
Valor
36
129.320.091.338
40.791.078,00
6
2.263.785.188
126.824.972,00
1
343.758.914
4
2.731.634.699
2.787.011,00
94.063.331,00
725.564.618
Cantidad
1
37.034.136
1
28.207.863
3
2.158.357
1
2.096.948.473
1
3.900.562
2
94.615.783
1
4.238.600
1
39.323.766
2
3.113.212
3
42.881.200
1
514.000.000
2
6.833.208.889
1
973.562
400.082.691,98
1
1
186.516.930
2.153.018
3.866.860,00
2
29.247.960
2
86.528.259
13.763.750,00
1
10.998.814
1.417.952.848,00
805.285,00
1
71.293.676
2
34.959.000
1
1.255.339
7
25.389.136
1
10.727.398
4.838.138.530,75
3.063.608.914,00
21
29.916.992
46.476.780,80
5
404.056.030
9.938.000,00
121.621.268,68
3
61.528.250,00
13.879.127.911
477.896.714
1
4.328.770
75
4.361.364.136
78
207
142.099.136.134
160.339.628.181
25
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Funciones de Advertencia. En la vigencia 2014, se emitieron seis funciones de
advertencia, tres para el Municipio de Medellín, (Secretaría de Hacienda,
Comunicaciones y el Departamento Administrativo de Planeación); una para
Empresas Públicas de Medellín ESP; una para la Corporación Hospital Infantil
Concejo de Medellín y otra para Aguas Nacionales EPM S.A ESP. (Ver cuadro 8)
Durante la vigencia 2013 se emitieron 10 funciones de advertencia, dirigidos a las
siguientes entidades: Empresas Públicas de Medellín ESP, Inder, ESE
Metrosalud, Hospital Infantil Concejo De Medellín, UNE EPM Telecomunicaciones
S.A., Metroplús S.A., Municipio de Medellín y Metroparques. (Ver cuadro 8)
En el 2012, La Contraloría General de Medellín, profirió cinco (5) funciones de
advertencia, al Municipio de Medellín (Secretaría de Educación), Metrosalud,
Hospital General, Une EPM Telecomunicaciones S.A y Aeropuerto Olaya Herrera.
(Ver cuadro 8)
Cuadro 8. Funciones de advertencia 2012 - 2014
Mes/Año
ene-14
may-14
sep-14
sep-14
nov-14
Entidad
Función de Advertencia
Causas
Municipio
de
Medellín Secretaría
de
Hacienda
y
Departamento
Administrativo
de
Planeación
Falta de integralidad y control del
proceso
de
Obligaciones
Urbanísticas, para los pagos
derivados de las compensaciones
de las obligaciones urbanísticas.
No se facturaron todas las
Obligaciones Urbanísticas, el recibo
del suelo no apto y baja gestión en
la recuperación de la cartera por
$13.500 millones.
La Corporación no es viable
Corporación
financieramente y que estarían en
Hospital
Infantil
riesgo
los
recursos
públicos
Concejo
de
invertidos por el Municipio de
Medellín
Medellín.
La gestión de cobro por concepto de
Municipio
de los impuestos predial unificado,
Medellín Secretaría industria y comercio, y avisos y
de Hacienda
tableros del 2009 ascendieron a
$68.490 millones.
Por pagos dobles la entidad debe
definir e implementar las medidas
Empresas Públicas necesarias para eliminar o minimizar
de Medellín E.S.P. - dicho riesgo, que de llegar a
EPM
materializarse, comprometería el
patrimonio
de
las
Empresas
Públicas de Medellín E.S.P.
Con cargo al proyecto Estrategias
de Comunicación Política para la
Democracia
Participativa,
se
Municipio
de
realizaron gastos de funcionamiento
Medellín Secretaría
por un valor aproximado de $466
de Comunicaciones
millones. Carencia de evidencias de
los bienes y servicios recibidos de la
Plaza Mayor.
Al cierre de la vigencia 2013, la
Corporación arrojó una pérdida de
$1.726 millones, no alcanzó su
punto de equilibrio dado que obtuvo
un déficit operacional del 88% que
corresponde a $1.818 millones.
El Municipio de Medellín no realiza
una efectiva gestión de cobro de las
rentas por cobrar “impuesto predial,
impuesto de industria y comercio y
avisos y tableros
Pagos dobles en el subproceso del
activo inmobiliario.
Deficiencias en el control y
seguimiento del Ente Central de los
recursos entregados a la Plaza
Mayor (contrato interadministrativo)
para los eventos que ejecuta en
cumplimiento de lo ordenado por el
Municipio de Medellín.
26
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Mes/Año
dic-14
ene-13
jun-13
jun-13
sep-13
sep-13
oct-13
Entidad
Función de Advertencia
La aplicación de fórmulas de
reajuste, estructuración, justificación
de anticipos, como la indebida
Aguas Nacionales
metodología para reajuste de mano
EPM S.A. E.S.P
de obra, no son coherentes con
criterios técnicos, en el convenio
002 de 2011.
Incumplimiento de disposiciones que
regulan las bases de las cajas
Metroparques
auxiliares
de
las
Unidades
Estratégicas de Negocios
Causas
Falta de claridad en los documentos
de licitación en relación con ajustes
de precios y las formulas aplicadas,
como también en las actividades
que se reembolsan, faltó detallar los
rubros de inversión de acuerdo con
actividades o partes de obra.
Ausencia
de
procesos
y
procedimientos documentados en el
Área de Tesorería
El no pago oportuno de la condena
laudos impuesta por el Tribunal de
arbitramiento por valor de $3.450
millones.
Falta de avalúo técnico de bienes
inmueblesEl registro de los bienes
Municipio
de Falta de registros exactos de bienes
inmuebles no corresponde en su
Medellín
inmuebles
totalidad a los activos existen a
nombre del Ente central.
No se observa que UNE EPM
Telecomunicaciones haya realizado
estudios de viabilidad técnica y
económica para decidir si era
económicamente conveniente para
Viabilidad técnica y económica para
la entidad continuar con la licencia
continuar con la licencia para el uso
UNE
EPM
otorgada por el Ministerio de
del espectro radio eléctrico para la
Telecomunicaciones
Tecnologías de la Información y las
prestación de los servicios de
S.A
Comunicaciones para el uso del
telecomunicaciones para acceso de
espectro radio eléctrico para la
banda ancha inalámbrica
prestación de los servicios de
telecomunicaciones para acceso de
banda ancha inalámbrica, dado que
los ingresos no cubren los costos y
gastos.
No se observa que UNE EPM
Telecomunicaciones haya realizado
estudios de viabilidad técnica y
económica para decidir si era
económicamente conveniente para
Viabilidad técnica y económica para
la entidad continuar con la licencia
continuar con la licencia para el uso
otorgada por el Ministerio de
del espectro radio eléctrico para la
ESE. Metrosalud
Tecnologías de la Información y las
prestación de los servicios de
Comunicaciones para el uso del
telecomunicaciones para acceso de
espectro radio eléctrico para la
banda ancha inalámbrica
prestación de los servicios de
telecomunicaciones para acceso de
banda ancha inalámbrica, dado que
los ingresos no cubren los costos y
gastos.
Por el incumplimiento del contrato la
Incumplimiento
contrato
de
ESE
Metrosalud
liquidó
arrendamiento
relacionado
con
ESE. Metrosalud
unilateralmente el mismo en febrero
software e implementación de
y a la fecha no se evidencian
soporte tecnológico
acciones
ante
la
jurisdicción
Metroplús S.A
Incumplimiento
arbitrales
de
fallos
27
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Mes/Año
Entidad
Función de Advertencia
Causas
contenciosa tendientes a dirimir la
controversia contractual para el
resarcimiento de los perjuicios
generados por el contratista ni para
recuperar los recursos invertidos.
nov-13
Hospital Concejo de Funcionamiento
Corporación
Medellín
Hospital Infantil Concejo de Medellín
nov-13
Instituto de Deporte
Inversiones construcción de
y
Recreación
piscina del cerro La Asomadera
INDER
nov-13
No cumplimiento de las metas
Empresas Públicas
financieras y comerciales del
de Medellín ESP
Programa de Financiación Social.
dic-13
Pago de imprevistos demostrado y
Empresas Públicas
cuantificado por el contratista para
de Medellín
su reconocimiento
oct-12
Municipio
Medellín
Secretaría
Educación
la
de
de
Estado Actual del Proceso de
Construcción y Entrega de los
Empresa
de Colegios de Calidad
Desarrollo Urbano –
EDU-
ago-12
Metrosalud ESE
ago-12
Hospital General de Cartera con Alta Morosidad
Medellín ESE
La Corporación Hospital Infantil
Concejo de Medellín no ha cumplido
con la apertura gradual de los
servicios de salud de mayor
complejidad (cirugía, UCE, UCI,
tomografía y ecocardiografía) tal
como lo tenía programado.
Falta de controles permanentes por
la supervisión e interventoría sobre
las obras de mantenimiento en la
piscina del cerro tutelar la
asomadera
El Programa de Financiación Social
de electrodomésticos y afines
implementado
por
Empresas
Públicas de Medellín no ha
resultado autosostenible, por el
contrario ha generado pérdidas
En los pliegos de condiciones, ni en
los contratos suscritos para el
desarrollo de los proyectos, no se
establece con claridad el tema de
pago de imprevistos, generando
riesgos para la Entidad.
El avanzado estado de deterioro de
los colegios de calidad construidos
hace menos de 5 años, ocasionado
por deficiencias técnicas en la
construcción de los inmuebles,
falencias en el mantenimiento,
daños causados por la comunidad
educativa,
afectaciones
por
intervenciones
y
reparaciones
efectuadas
por
las
mismas
instituciones
o
por
obras
complementarias.
Las carteras tanto en la ESE
Hospital General de Medellín como
en
la
ESE
Metrosalud
se
encontraron muy altas y han venido
creciendo de forma significativa
desde vigencias anteriores, lo que
se convierte en cartera de difícil
cobro. Lo anterior debido a la falta
de pago por parte de las EPS del
régimen subsidiado y contributivo,
aseguradores,
municipios,
el
Fosyga y SOAT entre otros.
28
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Mes/Año
mar-12
may-12
Entidad
Función de Advertencia
Causas
Los resultados obtenidos por la
Entidad en los últimos cuatro años y
el ritmo de endeudamiento en que
viene incurriendo la compañía,
UNE
EPM
Estados Financieros Negativos a puede poner en riesgo la viabilidad
Telecomunicaciones
Diciembre 31 de 2011
financiera y por ende comprometer
S.A.
los recursos públicos que las
Empresas Púbicas de Medellín
tienen invertidos en UNE EPM
Telecomunicaciones S.A.
Cartera por un valor de $2.196
Aeropuerto
Olaya
Cartera con Alta Morosidad
millones con fecha de vencimiento
Herrera
de más de 2 años de antigüedad.
Fuente: Subcontraloría – CAAF
Fenecimientos de cuenta a entidades auditadas. El fenecimiento es el Acto por
el cual se pone fin a la revisión de la cuenta rendida por los sujetos de control; es
el resultado final de la revisión de fondo de la cuenta correspondiente a la vigencia
o período rendido. Dicho fenecimiento puede ser expreso o presunto (ficto). Contra
este acto no procede recurso alguno.
En 2014, la Contraloría General de Medellín, realizó siete auditorías regular a igual
número de entidades auditadas, de estas, cuatro cuentas fueron fenecidas; dos se
fenecieron con observaciones y una no fue fenecida. (Ver cuadro 9)
Cuadro 9. Fenecimientos de la cuenta entidades auditadas 2012-2014
Año
Número de
Entidades
Asunto
Fenecimiento
2014
Fenecimiento
Observaciones
No Fenecimiento
Subtotal
4
con
2
1
7
Fenecimiento
23
No Fenecimiento
Subtotal
1
24
2013
Nombre de la Entidad
UNE EPM Telecomunicaciones S.A
Instituto de Vivienda y Hábitat Municipio de Medellín - ISVIMED
Empresas Varias de Medellín S.A. E.S.P.
Metroparques
Municipio de Medellín
Empresas Públicas de Medellín E.S.P.
Aguas de Malambo S.A E.S.P.
Municipio de Medellín, Institución Universitaria Tecnológico Pascual
Bravo, Institución Universitaria Colegio Mayor de Antioquia, EDU,
Empresa Para La Seguridad Urbana – ESU, Metroplús S.A, Terminales
de Transporte de Medellín, Metro de Medellín Ltda, Empresas Varias de
Medellín E.S.P. – EEVV, Instituto de Deporte y Recreación – INDER,
E.S.E. Metrosalud, Hospital General de Medellín, Luz Castro de
Gutiérrez E.S.E., Edatel S.A., UNE EPM Telecomunicaciones S.A,
Telefónica de Pereira S.A., Emtelco S.A., Regional de Occidente S.A
E.S.P., Aguas de Urabá S.A E.S.P., EEPPM ESP. Empresa de Energía
del Quindío S.A. E.S.P. – EDEQ, Centrales Eléctricas del Norte De
Santander S.A E.S.P. – CENS, Electrificadora de Santander S.A E.S.P. –
ESSA, Central Hidroeléctrica de Caldas S.A. E.S.P. – CHEC.
Aguas de Malambo S.A E.S.P.
29
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Fenecimiento
24
2012
Fenecimiento
Observaciones
con
No Fenecimiento
Subtotal
Total Acumulado
Fuente: Subcontraloría – CAAF
8
1
33
64
Municipio de Medellín, Instituto Tecnológico Metropolitano, Institución
Universitaria Tecnológico Pascual Bravo, EEPPM, Electrificadora de
Santander S.A ESP, Empresa de Energía del Quindío S.A. ESP,
Centrales Eléctricas del Norte de Santander S.A ESP, Aguas del Oriente
Antioqueño S.A E.S.P, Aguas de Urabá S.A E.S.P, Regional de
Occidente S.A E.S.P, EPM Aguas Nacionales S.A E.S.P, Empresas
Públicas de Oriente S.A E.S.P, EMTELCO S.A , EDATEL S.A.,
Telefónica de Pereira S.A, Metrosalud ESE, Hospital General de Medellín
ESE, Telemedellín, Empresa de Desarrollo Urbano, Terminales de
Transporte de Medellín, Metroplús S.A, Empresa para la Seguridad
Urbana, Concejo de Medellín y Personería de Medellín.
Institución Universitaria Colegio Mayor de Antioquia, Instituto de Vivienda
y Hábitat Municipio de Medellín, Central Hidroeléctrica de Caldas S.A.
ESP, Instituto de Deportes y Recreación, Metroparques, Empresas
Varias de Medellín ESP, Metro de Medellín Ltda., Plaza Mayor Medellín
S.A.
UNE EPM Telecomunicaciones S.A.
En el año 2013, de las 24 auditorías regular realizadas al Municipio de Medellín y
sus entidades descentralizadas fueron fenecidas 23 cuentas y una No Fenecida,
correspondiente a la gestión de 2012 de estas entidades, tal como se muestra en
el cuadro 9.
En el 2012, de las 33 auditorías regulares realizadas por la Contraloría General de
Medellín, a igual número de entidades sujetos de control, se fenecieron 24 sin
observaciones, ocho cuentas fenecidas con observaciones y una cuenta No
Fenecida. (Ver cuadro 9)
Beneficios de control fiscal. Constituyen el valor agregado representado en
recursos públicos que la Contraloría General de Medellín le acredita a la
comunidad en general, vía recuperaciones y/o ahorros, como resultado de los
ejercicios del control fiscal a los Sujetos de Control (Administración Central y
entidades descentralizadas).
Recuperaciones: se trata de bienes o dineros devueltos, restituidos, reintegrados
o reembolsados a la Entidad, o la cancelación, supresión o reducción de
obligaciones inexistentes. En síntesis, se presentan las recuperaciones con
ocasión de las observaciones establecidas por la Contraloría General de Medellín,
cuando existe un aumento patrimonial sin erogación de fondos, producto de un
incremento en los activos o una disminución en los pasivos.
Ahorros: se originan cuando la Entidad realiza una acción correctiva por
requerimiento de la Contraloría y se evita la erogación de recursos.
En el 2014, los beneficios del control fiscal derivados del proceso auditor,
alcanzaron una cifra importante y representativa del orden de $309.535 millones.
Estos beneficios cuantitativos fueron obtenidos por observaciones; por hallazgos;
30
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
por seguimiento a los planes de mejoramiento, por funciones de advertencia y
otras solicitudes de la participación ciudadana (SPC), así:
Proceso auditor – observaciones: nueve beneficios cuantificables valorados en
$2.002.253.115.
Proceso auditor – hallazgos: 30 beneficios cuantificables valorados en
$239.342.853.792.
Proceso auditor - seguimientos plan de mejoramiento: 13 beneficios
cuantificables valorados en $7.462.260.959.
Funciones de advertencia: tres beneficios cuantificables valorados en
$60.470.916.866.
Otros: un beneficio cuantificable en $256.939.373, que corresponde la gestión de
una SPC.
Para las vigencias de 2013 y 2012, los beneficios de control fiscal resultantes de la
aplicación del proceso auditor fueron de $17.059.032.766 y $12.834.210.091
respectivamente.
En suma, las tres vigencias del período 2012 – 2014 registran un acumulado de
beneficios de control fiscal generados con la ejecución del proceso auditor de
$339.428.466.963, esta cifra, demuestra la eficacia y efectividad del control fiscal
en beneficio de la comunidad de Medellín, y las entidades auditadas. (Ver cuadro
10).
Cuadro 10. Beneficios del proceso auditor 2012 - 2014
2012
Nº
Sujeto de Control
Valor
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Municipio de Medellín
Instituto
Tecnológico
Metropolitano - ITM
Institución
Universitaria
Tecnológico Pascual Bravo
Empresas Públicas de Medellín
ESP - EPM
Electrificadora de Santander S.A
ESP - ESSA
Central Hidroeléctrica de Caldas
- CHEC S.A. E.S.P.
Centrales Eléctricas del Norte de
Santander S.A ESP. - CENS
EPM Ituango S.A ESP.
Aguas de Urabá S.A ESP.
Empresas Públicas de Oriente
(EPO)
Aguas del Oriente Antioqueño
S.A. ESP.
Aguas Nacionales EPM S.A.
E.S.P
246.674.965
2013
Valor
8.513.544.500
424.169
2014
Valor
275.472.228.747
2.234.553.992
5.826.672
242.757.203
4.805.055.140
496.986.698
2.621.567.520
31.243.502
9.923.889
615.404.670
94.589.809
10.152.750.686
2.788.000
669.050
196.056.850
356.000
8.578.493
9.299.091.335
31
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Nº
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
Sujeto de Control
UNE EPM Telecomunicaciones
S.A
Telefónica de Pereira S.A.
EDATEL S.A.
ESE.Metrosalud
ESE.Hospital
General
de
Medellín
Metroparques
Empresa de Desarrollo Urbano EDU
Metro de Medellín Ltda
Aeropuerto Olaya Herrera
Empresa para la Seguridad
Urbana - ESU
Plaza Mayor Medellín S.A
Regional de Occidente S.A ESP.
Emtelco S.A
Instituto de Deporte y Recreación
- INDER
Empresas Varias de Medellín
ESP.
Terminales de Transporte de
Medellín
Instituto de Vivienda y Hábitat
Municipio de Medellín - ISVIMED
Institución
Universitaria
Tecnológico Pascual Bravo
Biblioteca Pública Piloto
Colegio Mayor de Antioquia
Total período
Total Acumulado
Fuente: Autoevaluación Subcontraloría – CAAF
2012
Valor
2013
Valor
2014
Valor
514.000.000
10.420.339
34.793.269
16.870.560
2.254.500
2.524.833
3.241.588
416.500
21.110.564.216
421.053
16.582.601
40.914.115
80.731.246
37.793.920
469.953.376
1.795.661
896.182.058
280.005.430
393.054.588
26.622.162
8.480.093
567.009
2.069.088
973.561
25.734.396
5.755.165
29.916.992
91.280.873
10.500.000
91.495.394
182.769
165.713.609
1.255.339
4.328.770
12.834.210.091
17.059.032.767
$339.428.466.963
309.535.224.105
Casuística de Beneficios 2014. La casuística de los beneficios cuantitativos de
control fiscal que se presentaron, con la ejecución del proceso auditor en el
período 2012 – 2014, en el Municipio de Medellín y sus entidades
descentralizadas, es la siguiente:
Municipio de Medellín
• Auditoría Especial Evaluación Fiscal y Financiera 2013: dos beneficios
cuantificados en $229.403.595.458, por concepto de cargue de 44 avalúos en el
inventario SAP por $130.458.901.986, y realización de 784 avalúos por valor de
$98.944.693.472; generando un incremento en el patrimonio.
• Seguimiento Plan de Mejoramiento Función de Advertencia de 2012: gestión
adelantada por la Unidad de cobro Coactivo, por recuperación gestión cartera,
integración módulo QX-Tránsito y SAP, por valor de $38.967.298.062, por
concepto de servicios de tránsito: recaudos de multas y contravenciones año 2012
32
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
de octubre a diciembre: $11.427 millones, año 2013: $17.127 millones y año 2014
de enero a junio: $10.414 millones.
• Auditoría Especial Ingresos Obligaciones Urbanísticas: ingresos de
$5.309.267.751 por compensación de obras urbanísticas que no habían sido
facturadas.
• Auditoría Especial Construcción Continuidad Vía del Barrio Astorga: beneficio
por ahorro, por deducciones de ley dentro del cálculo del AU (estampilla
Universidad de Antioquia y estampilla Bienestar al Adulto Mayor), valorados en
$1.416.400.469.
• Auditoría Regular 2013: tres beneficios cuantificables por valor de
$190.092.315, así: $153.419.703: rendimientos financieros y por honorarios no
causados, $28.990.101: recursos no ejecutados y $7.682.511: corrección ítems
por parte del contratista sobre deficiencias de calidad de obra del proyecto Plan
Vial Rural.
 Seguimiento Plan de Mejoramiento Único-PMU Instituciones Educativas:
Recuperación por devolución de $98.008.762, correspondiente a las primas por
póliza de amparo del manejo de los recursos administrados por los fondos de
servicios educativos, las cuales fueron mal liquidadas.
• Auditoría Especial Presupuesto Participativo, Secretaria de Cultura: beneficio
por ahorro, barrido de las facturas y actividades realizadas por el contratista,
pagos sin legalizar de $25.097.065 para el contrato 4600050574 y $3.109.144 por
el contrato 4600050573, por valor de $28.206.809.
• Auditoría Especial Diseño y Desarrollo de Políticas de Comunicación: ingresos
por rendimientos financieros tasados en $22.135.069.
• Auditoría Especial SPC-114 Pagos sin el cumplimiento de los productos en los
contratos 4600049320 y 4600051511 de 2013: reintegro por pago de un producto
no recibido valorado en $16.450.000.
• Auditoría Especial Proyecto Planificación de Proyectos Estratégicos: reintegro
en el convenio DA5 165 del 11 de julio de 2014, cuenta de cobro 230005909468
por valor de $8.843.599.
• Auditoría Especial Institución Educativa Nuevo Futuro: ingreso a inventarios de
dos memorias de 16G y textos literarios y de inglés por valor de $3.548.500.
33
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
• Auditoría Especial Construcción Puente Madre Laura: reintegros por
rendimientos financieros tasado en $2.451.845.
• Auditoría Especial Administración Delegada para el Mantenimiento de Zonas
Verdes Recolección y Disposición Final de Escombros de las Instituciones
Educativas del Municipio de Medellín 2014: recuperación por exoneración de
recursos por gravamen movimientos financieros de $789.940.
Empresas Públicas de Medellín
• Auditoría Regular EPM Vigencia 2013: dos recuperaciones valoradas en $1.625
millones, así: $1.607.125.487 anticipo entregado por suspensión del contrato y
$17.856.812: retenciones impuesto de Guerra y Estampilla Universidad de
Antioquia.
• Gestión SPC 464 (radicado 201300003946): recuperación por descuentos actas
de obra no ejecutadas, valoradas en $256.939.373.
• Auditoría Especial Proyecto Hidroeléctrica Ituango: mayor valor pagado por
$166.848.515 (orden de pago 990418).
• Auditoría Especial Seguimiento Plan de mejoramiento Construcción
infraestructura vial para el proyecto Hidroeléctrico Ituango: dos beneficios
valorados en $136.558.521 por reintegro rendimientos financieros, contribución
impuesto de guerra.
• Auditoría Especial La Sierra: recuperación de USD 21.276,53 por extra costos
en el contrato 000321-2012, equivalente a $43.870.502.
• Auditoría Especial Proyectos Habilitación Viviendas e Inversiones en
Infraestructura: dos beneficios, el primero tasado en $2.421.538 por recuperación
de impuesto de Industria y Comercio no y el otro por valor de $2.497.535 por
reintegro diferencia mayor valor pagado por AIU.
Aguas Nacionales EPM S.A E.S.P
• Auditoría Especial Diseño y Construcción Interceptor Norte del Río Medellín y
Obras Accesorias por Precio Global: se generaron dos beneficios, uno por ahorro
por requerimientos al Contratista, se previno el pago de un reconocimiento tasado
en $9.247.251.536; el otro beneficio es por recuperación de $51.839.799, por
doble pago realizado al Consorcio CICE.
34
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
E.S.E. Hospital General de Medellín Luz Castro de Gutiérrez
• Auditoría Especial Fiscal y Financiera vigencia 2011: gestión recuperación de la
cartera morosa tasada en $21.110.564.216.
Empresa de Desarrollo Urbano – EDU
• Auditoría Especial Seguimiento al Plan de Mejoramiento Único-: cinco
beneficios valorados en $470 millones, así: $449.770.897 por construcción canal y
obras complementarias para el control y mitigación de las aguas lluvias del Jardín
Infantil Carpinelo y zonas aledañas, $18.622.000 por construcción obras
complementarias para el Parque Biblioteca Doce de Octubre, $1.148.068 por
retención de la estampilla pro-cultura, y $412.411 por requerimiento al contratista
para ejecución de las mejoras.
Aeropuerto Olaya Herrera
• Seguimiento Función de Advertencia del 10 de mayo de 2012: gestión por
recuperación de cartera que estaba en proceso de prescripción, correspondiente
al año 2013, por valor de $393.054.588.
Aguas de Urabá S.A. E.S.P
• Auditoría Especial Fiscal y Financiera Aguas de Urabá S.A. E.S.P., vigencia
2013: contabilización de intereses moratorios por valor de $195.774.000.
• En la Auditoría Especial a la Contratación, se recuperaron $227.120 por mayor
valor pagado en algunos ítems.
Institución Universitaria Tecnológico Pascual Bravo
• Auditoría Especial Contratación y Nómina Docente: seis (6) beneficios
valorados en $165.713.609, por concepto de: reintegros por concepto de IVA,
ingreso a inventarios de bienes muebles, mayor valor pagado en refrigerios, y
rendimientos financieros, indemnizaciones, transportes y comparendos.
Instituto de Vivienda y Hábitat Municipio de Medellín – Isvimed
• Auditoría Regular 2013: devolución (4*mil) por $62.094.158 cobrados en la
Fiducia Mercantil.
• Auditoría Especial Fiscal y Financiera 2013: devolución (4*mil) de $28.456.236,
cobrados la Fiducia Mercantil.
35
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
• Auditoría Regular 2011: reintegro mayor valor cobrado en el contrato 106 de
2011 por $945.000.
Empresa Telefónica de Pereira
• Auditoría Especial Contratos de Transacción de UNE y sus Filiales: ingreso al
almacén de 191 equipos EMTA´s WIFI, por un valor de $34.793.269 (USD
14.994).
Metroparques
• Auditoría Especial Ingresos por Venta de Servicios oct-2013 a abril de 2014
Contrato 20130295: recaudo de $40 millones por no pago oportuno de un contrato
de arrendamiento.
• En la Auditoría Especial Fiscal y Financiera Metroparques 2013, se recuperó
$914.115, por recursos pagados por arrendamiento de bien no disponible.
Edatel S.A
• Auditoría Especial Contratos de Transacción de UNE y sus Filiales: mayor valor
pagado por un descuento comercial en el contrato de transacción con VERYTEL
S. A. por valor de $16.870.560.
Instituto de Deporte y Recreación – INDER
• Auditoría Especial Construcción de la Unidad de Vida Articulada Ciudadela
Nuevo Occidente: mayor valor pagado por deducciones de ley (Estampilla
Procultura), por $5.755.165.
ESE Metrosalud
• Auditoría Especial Evaluación Fiscal y Financiera 2013: recuperación pago de
intereses por mora factura de los servicios públicos, en $2.254.500.
Biblioteca Pública Piloto
• Auditoría Especial Evaluación Fiscal y Financiera 2013: recuperación de
$1.255.339 por deducción contribución especial.
36
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Central Hidroeléctrica de Caldas S.A. ESP
• Auditoría Especial Adquisición Bienes y Servicios: recuperación mayor valor
pagado en las facturas 2075 de 2013 y 10094 de 2014, por valor de $669.050.
Casuística de Beneficios 2012 -2014 (Ver Informe de gestión 2012 – 2014)
Beneficios del control fiscal Proceso de Responsabilidad fiscal y
Jurisdicción coactiva. En el período 2014 los beneficios de control fiscal
generados en el proceso de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva fueron
tasados así:
Beneficios del proceso de responsabilidad fiscal:
Cobro Coactivo:*
TOTAL
*No incluye pagos por sanción disciplinaria.
$ 919.725.293
$ 120.456.752
$1.040.182.045
Los beneficios del control fiscal generados por la Contraloría General de Medellín,
a través del proceso auditor y del proceso de Responsabilidad fiscal y Jurisdicción
Coactiva totalizaron en 2014, $310.575.406.150 (Ver cuadro 11).
Cuadro 11. Beneficios del control fiscal consolidados 2012 - 2014 CGM
Origen del beneficio
Proceso Auditor
Proceso Responsabilidad Fiscal
Cobro Coactivo
TOTAL
2012
2013
2014
Total
acumulado
12.834.210.091
17.059.032.766
309.535.224.105
339.428.466.962
93.948.506
453.208.758
919.725.293
1.466.882.557
7.933.120
846.670.859
120.456.752
975.060.731
12.936.091.717
18.358.912.383
310.575.406.150
341.870.410.250
Fuente: Subcontraloría, C.A.A.F y C.A Responsabilidad Fiscal y J.C
Del cuadro 11, el total de beneficios del año 2014 fue de $310.575.406.150 y el
acumulado de los del período 2012 – 2014 fue de $341.870.410.250, lo que hace
a la Contraloría, una entidad de control fiscal, generadora de valor agregado y en
consecuencia eficiente, eficaz y efectiva.
Beneficios cualitativos 2014. La Subcontraloría y las Contralorías Auxiliares de
Auditoría Fiscal, reportaron beneficios cualitativos, derivados del proceso auditor a
diciembre de 2014, los cuales, se relacionan en el cuadro 12.
37
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Cuadro 12. Beneficios cualitativos 2014
Nombre de la Sujeto
de
Nro.
Clase Proceso Descripción beneficio Cualificable
Auditoría
Control
1
2
3
4
5
6
7
8
Auditoría
Especial
Evaluación de la
Gestión
Ambiental
alcance 2013 del
Municipio
de
Medellín
Municipio de
Medellín
Actualización, versión 1 del PASAO-Plan de
Proceso AuditorSecretaría de
Acción Socio Ambiental en Obra-PASAO del
Hallazgos
Infraestructura
Puente de la Madre Laura.
Física
Aseguramiento pólizas de manejo de los
Instituciones
Seguimiento Plan de
Proceso Auditor- Fondos de Servicios Educativos de las
Educativas
Mejoramiento únicoSeguimiento plan Instituciones Educativas del Municipio de
del Municipio
PMU
de mejoramiento Medellín, por $181.730.889, ampararos para
de Medellín
el manejo de los recursos administrados.
Auditoría
Especial
Municipio de
Formulación Plan de Atención Ruido para
Evaluación de la
Proceso AuditorMedellín
mitigar la contaminación acústica, con
Gestión
Ambiental
Seguimiento plan
(Secretaría de
talleres
de
sensibilización
con
los
2012 del Municipio
de mejoramiento
Salud)
establecimientos abiertos al público.
de Medellín.
Auditoría
Especial
Seguimiento al Plan Empresa de
Proceso Auditor- Adopción del mapa de procesos dentro del
de
Mejoramiento Desarrollo
Seguimiento plan Sistema Integrado de Gestión de la Calidad
Único de la Empresa Urbano
–
de mejoramiento SIG, aprobado mediante acta 02 de 2013.
de Desarrollo Urbano EDU
– EDU.
Auditoría
Especial
Seguimiento al Plan Empresa de
Proceso Auditor- Ajustes
al
manual
de
supervisión,
de
Mejoramiento Desarrollo
Seguimiento plan coordinación e interventoría, mediante la
Único de la Empresa Urbano
–
de mejoramiento resolución GG 633 30 de julio de 2014.
de Desarrollo Urbano EDU
– EDU.
Empresa de
Auditoría
Especial Energía
del Proceso Auditor- Actualización de la estructura jerárquica del
Evaluación Fiscal y Quindío
Seguimiento plan módulo activos fijos en el módulo One word,
Financiera 2012
EDEQ
S.A. de mejoramiento para evitar que se presente subestimación
E.S.P.
Aprobación del Acuerdo 004 de agosto de
Electrificadora
2013, por medio del cual se modifica el
Auditoría
Especial
Proceso Auditorde Santander
acuerdo 016 de octubre de 1996,
Evaluación Fiscal y
Seguimiento plan
ESSA
S.A.
actualizando
los
procedimientos
Financiera 2012
de mejoramiento
E.S.P
presupuestales a la nueva realidad
empresarial.
Central
Auditoría
Especial Hidroeléctrica Proceso AuditorSe definió una base de datos para los
Evaluación Fiscal y de
Caldas Seguimiento plan
bienes inmuebles
Financiera 2012
S.A.
E.S.P. de mejoramiento
CHEC
Fuente: Informe de gestión enero – diciembre 2014, Subcontraloría
Beneficios cualitativos 2012 -2013. (Ver informe de gestión del mismo período).
Otras Actividades de la Contraloría Auxiliar de Responsabilidad Fiscal y
Jurisdicción Coactiva 2012 - 2014:
38
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Total procesos gestionados. La Contraloría Auxiliar de Responsabilidad Fiscal y
Jurisdicción Coactiva ha gestionado a lo largo del periodo 2012-2014 un total de
356 procesos.
Procesos Responsabilidad Fiscal activos con
los que inicio la gestión al 1 de enero de 2012:
134
Procesos que se iniciaron en el año 2012:
109
Procesos que se iniciaron en el año 2013:
57
Procesos que se iniciaron en el año 2014:
56
Total
356
Procesos donde se formularon o imputaron cargos entre 2012 y 2014 un total
de 109 procesos, discriminados así por año:
Año 2012: 16
Año 2013: 55
Año 2014: 38
Procesos donde se han dictado Fallo Con Responsabilidad Fiscal: 11
Año 2012: 2
Año 2013: 5
Año 2014: 4
Procesos donde se ha dictado Fallo sin Responsabilidad Fiscal: 18
Año 2012: 6
Año 2013: 7
Año 2014: 5
Procesos archivados por aceptar los hechos y pagar: 24
Año 2012: 10
Año 2013: 6
Año 2014: 8
Procesos que se archivan porque de la investigación se concluye que debe
cesar el proceso de responsabilidad fiscal ya sea en apertura o investigación
previa: 149
Año 2012: 8
Año 2013:67
Año 2014:74
Procesos pendientes para decisión al 31 de diciembre de 2014: 18
Se encuentran programadas 18 audiencias para la toma de decisión de Fallo
donde se han formulado cargos y se ha terminado la etapa probatoria, decisión
que puede ser con o sin Fallo de Responsabilidad Fiscal.
Procesos terminados en Jurisdicción Coactiva por obtención del pago: 12
Resultados de la implementación del proceso verbal. El proceso de
Responsabilidad Fiscal Oral de la Contraloría General de Medellín, se tiene como
el modelo a nivel nacional por su adecuada implementación y resultados; proceso
que se inició con todo rigor en el año 2013, después de invertir en tecnología,
adecuar las salas de audiencia y capacitar el personal ha dado como resultado el
que se hallan realizado un total de 566 audiencias públicas, así:
39
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Total de audiencias públicas de oralidad para el años 2013: 259
Total de audiencias públicas de oralidad para el año 2014: 307
Es de anotar que la adopción de este procedimiento le ha permitido a la
Contraloría Auxiliar de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva agilizar y
reducir el tiempo del trámite de los procesos en más de un 100%, es decir
anteriormente para el trámite de un proceso se consumía entre 4 y 5 años, en
cambio con la aplicación de las herramientas tecnológicas y el procedimiento
verbal llega a una decisión entre 8 y 12 meses.
El proceso de responsabilidad fiscal y cobro coactivo recibió por primera vez en
muchos años, una calificación de excelencia por parte de la Auditoría General de
la República.
Meta 3.2. Consolidar el impacto de las decisiones judiciales favorables, en la
jurisdicción contencioso administrativa, ante la demanda de los actos
administrativos emitidos, en ejercicio del control fiscal, por parte de la CGM.
Durante el año 2014, no se presentaron dos fallos adversos en cuanto a la nulidad
de actos administrativos emitidos dentro de los procesos de responsabilidad fiscal,
pero sin incluir condenas a cargo de la Contraloría General de Medellín, tal como
se reseña a continuación:
La jurisdicción de lo contencioso administrativo, anuló los actos proferidos por la
Contraloría General de Medellín, por causa de fallos con responsabilidad fiscal; sin
embargo, no considero pertinente las pretensiones económicas de los
demandantes y se evitó con la defensa jurídica de la Entidad por parte de la
Oficina Asesora Jurídica, pagos por condenas que ascendían a $63.336.666 de
pesos, por concepto de otras peticiones indemnizatorias.
Es de anotar, que la Oficina Asesora Jurídica sigue adelantando la representación
judicial del ente de control, ante las distintas jurisdicciones para defender los
intereses de la entidad demandada, por otras demandas diferentes a las
originadas en los procesos de responsabilidad fiscal.
Cuadro 13. Impacto de las decisiones judiciales 2012 - 2014
AÑO
RAD.
DEMANDANTE PRETENSIÓN
2014
_
Persona natural
$56,6710,000
OBSERVACIÓN
Anular actos administrativos. Fallo en
segunda instancia
Sin condena en costas. Sin condena de
pago de perjuicios solicitados.
Razón fallo: inexistencia de daño
patrimonial
40
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
AÑO
RAD.
DEMANDANTE PRETENSIÓN
_
Persona natural
$6,666,666
2003-01467
Persona natural
$8.050.460
2004-06248
Persona natural
2007-00216
Persona natural
2009-00174
Persona natural
2007-00377
Persona natural
2013
2012
2006-0777
0215-09
0377-07
1235-04
Persona natural
Persona natural
Persona natural
Persona natural
OBSERVACIÓN
Anular actos administrativos. Fallo en
segunda instancia
Sin condena en costas. Sin condena de
pago de perjuicios solicitados.
Razón fallo: prescripción de la acción
de responsabilidad fiscal
Fallo de Segunda Instancia a favor de
la Entidad
Fallo de Segunda Instancia a favor de
la Entidad
Reintegro a la
C.G.M
Nulidad del Fallo
de
Acción Popular por Fallo de
Responsabilidad Responsabilidad Fiscal
Fiscal
Fallo en Primera Instancia a favor de la
60.226.666
Entidad.
Nulidad del fallo
de
Fallo en Primera Instancia a favor de la
Responsabilidad
Entidad.
Fiscal, Cuantía
indeterminada
10.000.000
Proceso Ejecutivo Hipotecario
$63.336.666,00 Fallo Primera Instancia a favor CGM
$173.562.657,00 Perención Proceso
$7.000.000
Fallo en Primera Instancia a favor
Fuente: informe de gestión 2012, 2013 y 2014, O. A. Jurídica.
Durante el 2013, estuvo a cargo de la Oficina Asesora Jurídica la defensa de
varios procesos entre ellos, dos fallos de responsabilidad fiscal, los cuales tiene
sentencia definitiva a favor de la Entidad, tres procesos de Nulidad y
Restablecimiento del Derecho y un proceso hipotecario donde se recuperó el
dinero.
En el 2012, la Oficina Asesora Jurídica tuvo a cargo la defensa de nueve fallos de
responsabilidad fiscal, que si bien no tienen sentencia definitiva, en tres de ellos
hubo decisión de primera instancia.
1.1.2.2 Proyecto 4. Capacitación de entidades auditadas.
Capacitar a las entidades auditadas en las diferentes metodologías de control
fiscal y en temas de gestión pública contribuye al cumplimiento de la función
fiscalizadora a la vez que aseguran la óptima inversión de recursos.
- Cumplimiento de Metas:
41
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Meta 4.1. Capacitar, cada año, diez (10) entidades auditadas durante el
período 2012 - 2015.
En 2014, la Contraloría General de Medellín, a través de la Subcontraloría y su
equipo de trabajo, logró realizar 35 eventos de capacitación a 20 entidades sujetos
de control en temas como rendición de la cuenta y pedagogía fiscal, el cuadro 14,
relaciona las entidades, los temas tratados y la fecha del evento.
Cuadro 14. Capacitación a entidades auditadas junio de 2014
N°
Nombre Entidad
Secretaría de Seguridad Municipio de Medellín
Secretarías de Educación y Evaluación y
Control Municipio de Medellín
DAGRD - Municipio de Medellín
Secretaria de Gobierno Municipio de Medellín
1
Secretaría de Salud Municipio de Medellín
Secretaría de Infraestructura Municipio de
Medellín
Secretaría de Educación y Alcaldía de Medellín
- Municipio de Medellín
2
3
4
Empresa de Desarrollo Urbano - EDU
Instituto Social de Vivienda y Hábitat de
Medellín - ISVIMED
Orbitel Servicios Internacionales SA OSI
Rionegro
5
Terminales de Transportes S.A.
6
7
8
Metroplús S.A.
Aeropuerto Olaya Herrera
Metro de Medellín
9
Metrosalud
10
Corporación Hospital Infantil Concejo de
Medellín
11
Concejo de Medellín
12
15
Instituto Tecnológico Metropolitano - ITM
Institución Universitaria Colegio Mayor de
Antioquia
Institución Universitaria Tecnológico Pascual
Bravo
Biblioteca Pública Piloto
16
Personería de Medellín
13
14
17
18
19
20
Agencia de Educación Superior de Medellín
SAPIENCIA
Empresas Varias de Medellín E.S.P.
Instituto de Deporte y Recreación - INDER
Telemedellín
Tema
Fecha
Rendición de la Cuenta
16-ene-14
Rendición de la Cuenta
20-ene-14
Rendición de la Cuenta
Rendición de la Cuenta
Rendición de la Cuenta y Pedagogía
Fiscal
Rendición de la Cuenta y Pedagogía
Fiscal
21-ene-14
22-ene-14
Rendición de la Cuenta
28-ene-14
Rendición de la Cuenta
Pedagogía Fiscal
Rendición de la Cuenta
Pedagogía Fiscal
21-ene-14
22-ene-14
21-ene-14
27-ene-14
Rendición de la Cuenta
21-ene-14
Rendición de la Cuenta
Componente Control de Gestión
Rendición de la Cuenta
Rendición de la Cuenta
Rendición de la Cuenta
Rendición de la Cuenta y Pedagogía
Fiscal
Rendición de la Cuenta y Pedagogía
Fiscal
Rendición de la Cuenta
Componente Control de Gestión
Rendición de la Cuenta
21-ene-14
31-oct-14
21-ene-14
21-ene-14
21-ene-14
Rendición de la Cuenta
28-ene-14
Rendición de la Cuenta
28-ene-14
Rendición de la Cuenta
Rendición de la Cuenta y Pedagogía
Fiscal
28-ene-14
Rendición de la Cuenta
06-feb-14
Pedagogía Fiscal
Pedagogía Fiscal
Pedagogía Fiscal
18-feb-14
21-feb-14
21-mar-14
22-ene-14
23-ene-14
22-ene-14
22-ene-14
28-ene-14
18-nov-14
28-ene-14
29-ene-14
Fuente: Subcontraloría, informe de gestión 2014
42
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Para el 2013 la meta fijada fue capacitar a 10 Entidades auditadas y se realizaron
17 capacitaciones, en las que se desarrollaron temas relacionados con el Control
Fiscal y Rendición de Cuentas, dirigidas a las siguientes entidades:
• Municipio de Medellín: Secretarías de Evaluación y Control, Participación
Ciudadana, Inclusión Social y Familia, De las Mujeres, Cultura Ciudadana,
Juventud, Medio Ambiente, Educación, Gobierno y Seguridad y el Departamento
Administrativo de Planeación.
• Empresas Públicas de Medellín S.P EPM
• Empresa de Energía del Quindío - EDEQ S.A. ESP
• Centrales Eléctricas Norte de Santander CENS S.A. ESP
• UNE EPM Telecomunicaciones S.A
• ISVIMED
• Plaza Mayor
• Concejo de Medellín
• Personería de Medellín
• Fundación EPM.
• SAPIENCIA
• Telemedellín
• Metroparques
• EMTELCO
• EDATEL
• APEV
• EPM Inversiones
En 2012, La Contraloría General de Medellín, en cumplimiento del artículo 4 de la
Ley 1416 de 2010 adelantó un plan de capacitación, a las entidades sujetos de
control relacionadas a continuación:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Municipio de Medellín
Instituto Tecnológico Metropolitano –ITMElectrificadora de Santander S.A. ESP –ESSACentrales Eléctricas del Norte de Santander S.A. ESP –CENSUNE EPM Telecomunicaciones S.A.
Telefónica de Pereira S.A.
EMTELCO S.A.
Telemedellín
Metroparques
Metro de Medellín Ltda.
Aeropuerto Olaya Herrera de Medellín
Terminales de Transporte de Medellín
Metroplús S.A.
43
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Meta 4.2. Lograr un nivel mínimo del 80% de satisfacción sobre la
capacitación, de los participantes y del sujeto de control (hacer medición a
través de encuesta).
El nivel de satisfacción logrado, con la capacitación a los sujetos de control a
través de los funcionarios encuestados que asistieron a los diferentes eventos de
capacitación fue del 97.85%, resultado que se considera excelente en la escala de
1 a 100.
Gráfica 1. Satisfacción del cliente capacitación entidades auditadas 2013 - 2014
97,85%
96,77%
100%
80%
80%
80%
Meta Programada
nivel de satisfaccion
60%
Meta
Ejecutada
Nivel de satisfacción
40%
20%
0%
2013
2014
Fuente: Informe gestión 2014, Subcontraloría
De otra parte, el nivel de satisfacción de los sujetos de control en lo que respecta
al desarrollo de las auditorías, se realizó a través de 127 encuestas en 47
dependencias de las entidades auditadas, con el fin de obtener la visión real de
como los Sujetos de Control perciben el ejercicio del proceso auditor, los
resultados se muestran de forma global y por pregunta en las gráficas 2 y 3
respectivamente.
Gráfica 2. Satisfacción entidades auditadas con el ejercicio del proceso auditor.
100%
80%
60%
80,00% 83,15%
Meta satisfacción
entidades auditadas
Logro satisfacción
entidades auditadas
40%
20%
0%
2014
Fuente: Informe de gestión 2014 Subcontraloría.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Gráfica 3. Satisfacción entidades auditadas con el ejercicio del proceso auditor por pregunta.
Fuente: Informe de gestión 2014 Subcontraloría.
El nivel de satisfacción de las entidades auditadas fue de 83.15%, dos puntos
porcentuales por encima de la meta establecida, lo que significa que las entidades
auditadas en general calificaron el ejercicio de control fiscal realizado por la
Contraloría General de Medellín, a través del proceso auditor de MUY BUENO.
El resultado por cada uno de los temas encuestados, muestra que cinco de las
seis preguntas, registraron una calificación promedio mayor a 80% lo que las ubica
en la categoría de MUY BUENO, la pregunta restante, tuvo una calificación
promedio ligeramente inferior a 80% ubicándose en la categoría de BUENO
Se confirma entonces, que la Contraloría General de Medellín, con el ejercicio del
control fiscal, está generando niveles de satisfacción en las entidades auditadas
por encima del 80 % lo cual la ubica en la categoría de MUY BUENA.
1.1.3 Programa 3. Control fiscal moderno y eficiente
El entorno actual y futuro del control fiscal demanda la implementación de
estrategias que apunten a la incorporación de las mejores prácticas de la función
de control así como al conocimiento de las diferentes variables y cambios
45
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
institucionales que afectarán su ejercicio a través de la investigación, el análisis y
estudio de estas nuevas realidades.
1.1.3.1 Proyecto 5. Gestión transparente
Adaptar e implementar una herramienta de software para automatizar las labores
de las áreas misionales de la Entidad, que permita mejorar la eficiencia y la
eficacia en los resultados del control fiscal.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 5.1 Adaptar e implementar el modelo de gestión transparente en el 2014
y 2015.
La Auditoría General de la Republica a través de la circular No. 07 de 2012,
recomendó a las contralorías territoriales abstenerse de realizar contrataciones
para la obtención de software misionales, ya que ésta se encargará del desarrollo
de un software general. Esta tarea se eliminó del plan de acción mediante mesa
de trabajo No. 03 del 5 de julio de 2012, efectuada con la Subcontraloría
1.1.3.2 Proyecto 6. Investigación, análisis y estudios – IAE.
Cada vez cobra mayor valor e importancia para la toma decisiones disponer de
información actualizada, confiable y oportuna; igualmente la investigación y el
análisis sirven de insumo para la producción de estudios que contribuyan al
análisis y a la formación de una opinión crítica y propositiva en un mundo
globalizado que permitan mantener la vigencia de la entidad en el entorno del
control fiscal local. Será importante iniciar procesos para la gestión del
conocimiento en la entidad.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 6.1. Estructurar la Unidad de Investigación, Análisis y Estudios en la
vigencia 2014.
Mediante Resolución 028 de 2014, se creó el Centro de Investigación, Estudio y
Análisis. Se aprueba mediante Resolución 128 del 28 de agosto de 2014, acto
administrativo por medio del cual se crea y reglamenta el Centro de Investigación,
Estudios y Análisis –CIEA- de la Contraloría General de Medellín con el objetivo
de generar, incorporar y transferir conocimiento que permita la formación y
estructuración de enfoques institucionales, acordes con los fines del estado, frente
a las tendencias y objetivos del desarrollo en los ámbitos local e internacional.
46
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Este
Centro desarrollará
investigaciones, observatorios,
capacitaciones, análisis, estudios y publicaciones entre otros.
conferencias
1.2 LÍNEA II. PARTICIPACIÓN CIUDADANA ACTIVA
Objetivo estratégico 2. Fortalecer la participación ciudadana.
Tiene como propósito motivar la participación de la comunidad en el ejercicio del
control social fiscal, mediante la utilización de diferentes mecanismos y medios de
participación ciudadana. El Programa pretende contribuir con la organización,
promoción y capacitación de estudiantes de instituciones educativas del Municipio
de Medellín, así como de organizaciones sociales en mecanismos de participación
ciudadana con el fin de que velen por el buen uso de los recursos y bienes de las
instituciones educativas y del entorno.
1.2.1 Programa 4. Promoción de la comunidad.
El Programa pretende contribuir con la organización, promoción y capacitación de
estudiantes de instituciones educativas del Municipio de Medellín, así como de
organizaciones sociales en mecanismos de participación ciudadana con el fin de
que velen por el buen uso de los recursos y bienes de las instituciones educativas
y del entorno; que contribuyan a mejorar la calidad de vida tanto de la institución
educativa y de la comunidad que los rodea.
1.2.1.1 Proyecto 7. Contraloría Escolar.
La estrategia de contralorías escolares que lidera la entidad ha permitido la
sensibilización y participación de los estamentos educativos de la ciudad en los
procesos de fiscalización frente al uso de los recursos públicos bajo el liderazgo
de la entidad.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 7.1. Formular un plan anual para el programa contraloría escolar, en el
cual, se programen los eventos a realizar (elección, posesión, rendición de
cuentas y sensibilización de jóvenes).
El plan de participación ciudadana fue formulado para cada vigencia a través de
los siguientes actos administrativos:
Plan de participación ciudadana 2014 Resolución 189 de diciembre 20 de 2013
Plan de participación ciudadana 2013 Resolución 252 de diciembre 12 de 2012
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Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Plan de participación ciudadana 2012
Resolución 226 de diciembre 30 de 2011
La Contraloría General de Medellín en cumplimiento del programa de contraloria
escolar, ha realizado a través de la Contraloría.Auxilia de Participación Ciudadana
un número importante de actividades y eventos con los cuales se continúa
fortaleciendo la participación ciudadana para la inclusión de niños, niñas y jóvenes
en la participación ciudadana a través del ejercicio del control social en sus
escuelas y colegios:
En 2014, se realizaron 55 eventos orientados al programa con la participación de
19.109 personas, entre ellos estudiantes, docentes, jefes de núcleo, rectores y
funcionarios visitantes de diferentes contralorías del país que llegaron a Medellín
con el fin de conocer de primera mano la estrategia innovadora de Contraloría
Escolar.
Cuadro 15. Eventos realizados Contralorías Escolares vigencia 2012 - 2013
2012
Eventos Contraloría Escolar
Sensibilización
Jóvenes
Estudiantes
Instituciones
Educativas
Día de la Democracia (Elección
Contralores escolares) *
Posesión Contralorías Escolares
Acompañamiento
Contralores
Escolares
Seminario competencias para el
control social
Rendición
de
Cuentas
Contralorías Escolares
Seminario Ambiental niños, niñas
y jóvenes comprometidos con el
medio ambiente
Red de líderes por el control social
Mesa Democracia Escolar
Contralorías del país asesoradas*
Totales
2013
2014
Total
No.
No.
No.
No
No de
No
No. Eventos
No
Eventos
Eventos
Eventos
Participantes
Participantes
Participantes ejecutados Participantes
ejecutados
ejecutados
ejecutados
17
21.066
16
2.397
16
4.010
49,00
27.473,00
1
2.043
1
3.000
1
3.500
3,00
8.543,00
1
1.974
1
3600
1
3400
3,00
8.974,00
104
2.526
42
7613
26
4637
*
*
1
419
1
350
2,00
769,00
1
3.600
1
3400
1
3000
3,00
10.000,00
*
*
1
380
1,00
380,00
2,00
1,00
14,00
250
68,00
130,00
27,00
71.140
124
31.209
8
71
13
20.822
2
1
6
55
68
130
14
19.109
172,00 14.776,00
Fuente: Informes de gestión C.A .Participación ciudadana 2012 - 2014.
Se retira evento “Acompañamiento a Contralorías Escolares para la rendición de cuentas.” Publicado en el cuadro 16 del
informe de gestión 2012- 2013 por que fue contabilizada en el evento Rendición de Cuentas Contralorías Escolares.
*Se actualiza información de evento “Contralorías del país asesoradas correspondiente al año 2013 no publicado en el
cuadro 16 del informe de gestión 2012- 2013.
El número de eventos acumulados en el período 2012 – 2014 es del orden de 250
en los cuales han participado en número 71.140 personas entre estudiantes, Jefes
de Núcleo, Rectores, profesores, padres de familia y otros, evidencias que ratifican
la consolidación del programa de Contralorías Escolares en la ciudad de Medellín
como una estrategía pedagógica y de formación en liderazgo para el cuidado y
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Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
buen uso de los recursos públicos, en el control social de la educación y el
fortalecimiento de la participación ciudadana en la ciudad.
Meta 7.2. Acompañar el proceso de elección y posesión de los contralores
escolares en todas las instituciones educativas del Municipio de Medellín
cada año del cuatrienio.
En los 3 años, el Contralor de Medellín posesionó a 753 estudiantes elegidos
Contralores Escolares por voto estudiantil, en los eventos participación 8.974
personas, entre ellas: estudiantes, Rectores, Jefes de Núcleo, docentes,
diputados, concejales y funcionarios públicos nacionales y municipales, entre
otros. Ver cuadro 16.
La Contraloría, la Personería, las Secretarías de Educación Juventud y
Participación ciudadana, hicieron presencia en las diferentes instituciones
educativas de la ciudad, evidenciando el liderazgo y el compromiso de los jóvenes
que son líderes y en el caso de los Contralores Escolares con sentido de lo
público. Y un equipo de funcionarios de las distintas instituciones que conforman la
mesa de democracia escolar, acompañaron el proceso haciendo presencia
institucional y veeduría con el fin de promover y motivar la participación de todos
los estudiantes.
Como resultado del proceso democrático escolar en la ciudad, se eligieron
también Contralores Escolares en 11 instituciones privadas, orientando el trabajo
al cuidado de los recursos naturales y el medio ambiente. Las instituciones son:
• Núcleo 921: Centro Educativo Don Bosco y Colegio Bautista De Castilla
• Núcleo 931: Colegio Caminos Abiertos
• Núcleo 932: Colegio Euskadi, Colegio Heraldos del Evangelio, Colegio Latino,
Colegio Manzanares, Colegio de Bto Colegiatura Colombiana, Colegio Gimnasio
Los Cedros, Colegio The Lord Collage.
• Núcleo 937: Colegio Empresarial San Antonio de Prado
Fuente: registro fotográfico C.A. Participación ciudadana. Institución Educativa San Lorenzo, Caracas y Lucrecio Jaramillo
Vélez, marzo 7 de 2014
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Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Con el juramento, los Contralores Escolares, se comprometieron públicamente a
cuidar y a promover el cuidado y buen uso de los recursos públicos, los recursos
naturales y el medio ambiente en las instituciones educativas a que pertenecen y
en el entorno que los rodea.
Tomando como año base el 2011, el número de contralores electos en el trienio
2012 - 2014 es el siguiente:
Cuadro 16. Crecimiento Contralores Escolares electos 2012- 2014
2011
AÑO
2012
2013
Año base
No.
de
Contralores
escolares elegidos
Crecimiento con respecto al
año anterior
220 *
2014
Total 20122014
753
227
253
273
3%
11%
8%
Fuente: Informe de gestión C.A. Participación Ciudadana 2014
*No se incluye en el total
Estas cifras, muestran una tendencia creciente, para el período 2012 – 2014 así:
227, 253, y 273 lo que corresponde a un porcentaje de 3%, 11% y 8% para cada
vigencia respecto de la anterior (Ver gráfica 4) esto, evidencia año tras año un
mayor interés por parte de las instituciones educativas y estudiantes a participar
en este programa.
Gráfica 4. Contralores escolares electos año y acumulado 2012 - 2014
No. de Contralores escolares elegidos
1200
1000
973
800
No. de
Contralores
escolares elegidos
600
400
200
220
227
253
273
0
2011 2012 2013 2014 Total
Fuente: Informe de gestión C.A Participación Ciudadana 2014
Posesión de Contralores Escolares: en solemne acto público en Plaza Mayor, el
contralor General de Medellín, tomó juramento y posesionó a 273 Contralorías
Escolares vigencia 2014, el evento contó con la participación de más de 3.400
personas, entre ellos, estudiantes de las diferentes instituciones educativas de la
ciudad, Rectores, Jefes de Núcleo, Docentes del Área de Democracia, la Auditora
General de República, el Director para la democracia y participación ciudadana del
Ministerio de Interior, Concejales, y funcionarios públicos, entre otros.
50
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Fuente: registro fotográfico C.A. Participación ciudadana, Plaza Mayor, posesión contralores escolares, Marzo 7 de 2014,
Con el juramento, los Contralores Escolares, se comprometieron públicamente a
participar activamente en la promoción del cuidado y buen uso de los recursos
públicos y del medio ambiente en las instituciones educativas a que pertenecen y
en el entorno que los rodea.
En 2013, la Contraloría General de Medellín, acompañó el proceso de elección de
contralores escolares (día de la Democracia), con la participación de todas las
instituciones educativas del Municipio de Medellín, allí se dieron cita 800
estudiantes que se postularon para ser elegidos Contralores Escolares, con la
participación de más de 3.000 personas entre estudiantes y docentes que
acompañaron la jornada de elección, resultando elegidos en los 24 Núcleos
Educativos de la ciudad, 253 Contralorías Escolares, de las cuales 10
corresponden a Instituciones Privadas, de los elegidos, 124 son mujeres, 119
hombres y 8 son contralorcitos que cursan el quinto grado de primario.253
Contralores Escolares en la ciudad de Medellín.
La Contraloría, en articulación con la Personería y la Secretaría de Educación,
visitó en total 48 Instituciones Educativas de la ciudad acompañando el proceso
“día de la Democracia”, el cual, se realizó el 8 de marzo de 2013, fue organizado
directamente por cada una de las Instituciones Educativas con la coordinación de
la Secretaría de Educación Municipal, el orden del día relacionado con la apertura
y cierre del evento en las instituciones programadas, correspondió a cada una de
los colegios. En el mes de abril de 2013, los contralores escolares elegidos
tomaron juramento y posesión ante autoridades municipales y comunidad
51
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
educativa de la ciudad, a partir de este momento se dio comienzo al proceso de
formación y acompañamiento para el éxito de su gestión. Este magno evento se
realizó en el salón amarillo de Plaza Mayor, con la participación aproximada de
3.600 personas.
Fuente: C.A. Participación ciudadana, registro fotográfico posesión contralores escolares 2013
El 4 de marzo de 2012, día de la Democracia se eligieron en la ciudad de
Medellín incluidos sus corregimientos, 227 Contralorías Escolares, que en
promedio están integradas por 9 miembros cada una, evento que estuvo articulado
con la Secretaría de Educación y la Personería de Medellín en donde participaron
aproximadamente 21.066 jóvenes de las diferentes instituciones públicas de la
ciudad que se mostraron muy participativos y motivados en el ejercicio de la
elección.
Posteriormente con la participación de 1.974 personas entre estudiantes,
docentes, rectores, jefes de núcleo y funcionarios públicos, se posesionaron ante
el señor Contralor General de Medellín, 227 Contralores Escolares en un evento
masivo en Plaza Mayor.
Fuente: C.A. Participación ciudadana, registro fotográfico posesión contralores escolares 2012
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Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Meta 7.3. Acompañar el proceso de rendición de cuentas de los contralores
escolares en todas las instituciones educativas del Municipio de Medellín
cada año del cuatrienio.
Cada año, la Contraloría General de Medellín, promueve y acompaña la rendición
de cuentas de las Contralorías Escolar, es así como se postularon para el ejercicio
entre 16 y 22 Contralorías Escolares, de las cuales fueron seleccionadas en el año
2012, 16, 2013, 7 y 2014, 7, como experiencias sobresalientes, quienes realizaron
rendición de cuentas en Plaza Mayor.
En los 3 años hemos tenido una asistencia de 10.000 (Ver cuadro 15), con un
promedio de 3.300 personas por evento.
Fuente: Registro fotográfico. Rendición de cuentas Contralorías escolares, noviembre 4 de 2014 en Plaza Mayor,
En la vigencia de 2013, el evento de rendición de cuentas de Contraloría Escolar
se realizó en el mes de noviembre del presente año, con la participación de más
de 3.400 personas en el salón Amarillo de Plaza mayor, en el evento se realizó
video de rendición de cuentas de 16 Contralorías Escolares que fueron
consideradas exitosas y de ellas, se premiaron 5 e hicieron reconocimientos a 2
Estudiantes Contralores Escolares de la básica primaria de las Instituciones
Educativas San Pablo del Horacio Muñoz y vereda la Palma del Corregimiento de
San Cristóbal.
53
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Fuente: Registro fotográfico evento de Rendición de Cuentas, Salón Amarillo Plaza Mayor 2013
De este evento se resaltan cifras representativas a saber: 3.400 participantes, 305
encuestas aplicadas y una calificación en la escala de 1 a 5 de 4.5, resultados
entregados por la firma INVAMER.
El 1 de noviembre de 2012 en el Pabellón Azul de Plaza Mayor 16 Contralorías
Escolares de las 227 existentes, realizaron rendición de cuentas ante 3.600
personas que participaron del evento, entre ellos, Concejales, Contralores de otros
Departamento y Municipios, Funcionarios de la Auditoría General de la República,
Administración Municipal, la población educativa, Rectores, Jefes de Núcleo,
Docentes, funcionarios de la Personería de Medellín, de la Administración
Municipal y de la Contraloría General de Medellín.
En la rendición de cuentas de los Contralores Escolares, se observaron acciones
de control social, relacionados con:
• Jóvenes sensibilizados, que identifican con claridad los proyectos que se
ejecutan en sus colegios con recursos públicos (dineros del Municipio de Medellín,
relacionados con: obras de infraestructura, dotaciones a los laboratorios, sillas,
pupitres, computadores, etc.), administración del Restaurante Escolar y los
Fondos-Educativos, entre otros.
54
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
• ampañas de promoción del cuidado y buen uso de los bienes de la Institución
Educativa (tales como el cuidado de las sillas, pupitres, tableros, unidades
sanitarias, entre otros).
• Promoción de la cultura para el cuidado de los recursos naturales y medio
ambiente (jardines, zonas verdes, árboles, animales, agua y medio ambiente).
• Vinculación de los estudiantes de la Institución educativa a diferentes tareas
coordinadas por la Contraloría Escolar, que buscan generar mayor cultura y
conocimiento en el ejercicio del control fiscal y el buen uso de los recursos
públicos.
Las exposiciones presentadas por los Contralores Escolares de cada Institución
Educativa, son el resultado de jóvenes comprometidos y ejemplares que
contribuyen en la creación de la cultura del control social y del buen uso de los
recursos públicos, de los bienes de la institución educativa y de los proyectos del
Municipio de Medellín que se ejecutan en sus colegios, como también vienen
contribuyendo a promover el cuidado de los recursos naturales y del medio
ambiente.
• Imagen en la vigencia de 2012, en el escenario de la rendición de cuentas de
las Contralorías Escolares, evento en el que se realizó el lanzamiento de la nueva
imagen de las Contralorías Escolares.
55
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
• Informe de gestión de la Contraloría Auxiliar de Participación Ciudadana
• Correo electrónico
• Página Web
• Transmisión en directo por Telemedellín de la rendición de cuentas del
Contralor en la Audiencia Pública.
• Transmisión diferida por Telemedellín y retrasmisión por Teleantioquia de la
rendición de cuentas de los Contralores Escolares.
• Jingle de la participación ciudadana desde las Contralorías Escolares.
• Video que promueve los mecanismos de participación ciudadana
Meta 7.4. Sensibilizar anualmente a los jóvenes estudiantes de las
instituciones educativas del Municipio de Medellín sobre el Programa
Contraloría Escolar en el período 2012 – 2015 y documentar cada uno de los
eventos de sensibilización, consolidarlos anualmente y para el cuatrienio.
En las jornadas de sensibilización participaron activamente los estudiantes
aspirantes a ser elegidos contralores escolares, sus grupos de apoyo, personeros
y representantes de los estudiantes quienes salieron motivados a participar del
proceso democrático escolar para ser elegidos en representación de sus colegios
En el trienio 2012 - 2014, se realizaron 49 eventos de sensibilización, con una
participación de 27.473 personas, como complemento de este evento, se llevaron
a cabo, 172 eventos de acompañamiento pedagógico y lúdico, en los cuales,
participaron 14.776 estudiantes, como se describe a continuación. (Ver cuadro 15)
Durante el 2014, se realizaron 16 eventos de sensibilización y 26 de
acompañamiento contralores escolares (pedagógico y lúdico), con la participación
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de 4010 estudiante en los primeros y de 4637 en los segundos, (ver cuadro 15)
estos evento, estuvieron orientados a promover la participación activa de la
población educativa en el proceso de elección de Contralores Escolares en el día
de Democracia Escolar en la ciudad de Medellín, la sensibilización se realizó en
diferentes bibliotecas y establecimientos educativos de la ciudad, allí asistieron
rectores, jefes de núcleo, docentes, estudiantes y padres de familia.
Fuente; Registro fotográfico C.A. Participación Ciudadana, sensibilización contralorías escolares, 2014
Las jornadas de sensibilización y acompañamiento lúdico pedagógico estuvieron
acompañadas de escenas artísticas con la obra de teatro “Lupita Contralora”,
recreando y brindando herramientas para el ejercicio del control social en sus
instituciones educativas.
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Fuente: Registro fotográfico C.A. Participación Ciudadana, obra de teatro “Lupita Contralora”2014
Fuente: Registro fotográfico C.A. Participación Ciudadana. Contralorías escolares talento que promueven el cuidado de lo
público con encuentros artísticos, se destacan las instituciones educativas de Horacio Muñoz, Rafael Uribe, El Pinal,
Monseñor Gerardo Valencia, Joaquín Vallejo Arbeláez, entre otras, 2014
Fuente: Registro fotográfico C.A. Participación Ciudadana, IE Fabio Zuluaga, vereda la Palma, corregimiento de San
Cristóbal, 2014
En la vigencia 2013, la Contraloría Auxiliar de Participación Ciudadana en
coordinación con la Secretaría de Educación y Personería, a través de
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comunicado del 24 de enero de 2013 programó proceso de sensibilización
orientada a Directores de Núcleo Educativo, Rectores de las Instituciones
Educativas Oficiales, Privadas y de Cobertura, Directores de Centros Educativos
Urbanos y Rurales y estudiantes, con el fin de hacer efectivo el proceso de
capacitación
integral escolar, entre ellos, la elección de las Contralorías
Escolares, para lo cual se promovieron varias jornadas académicas con el fin de
promover y sensibilizar a la población educativa en la orientación y fortalecimiento
del proceso democrático en el sector educativo. Y en lo que concierne a la
Contraloría promover el ejercicio del control social y la participación ciudadana
para la conformación de las Contralorías Escolares y sus grupos de apoyo.
Como resultado de la coordinación se realizaron 16 eventos de sensibilización con
la participación de 2.397 estudiantes de las diferentes Instituciones Educativas de
la ciudad de Medellín, donde participaron estudiantes, Docentes, Rectores y Jefes
de Núcleo, como fase preparatoria del día de la democracia.
Jóvenes más comprometidos y motivados surgieron de estas jornadas con los
candidatos a las Contralorías Escolares de cada una de las instituciones que
acogieron pautas para ser los mejores veedores en sus colegios y escuelas
En el mes de febrero 2012 se inició el proceso de asesoría con 17 jornadas de
sensibilización y acompañamiento a estudiantes de diferentes instituciones
públicas de la ciudad, donde se socializó el Acuerdo 41 de 2010 y de manera
lúdica se promovió la participación de los estudiantes de las instituciones
educativas a participar en el proceso de elección de los Contralores Escolares.
Capacitación Contralorías Escolares: Con el fin de potencializar las
competencias ciudadanas para el cuidado de los recursos públicos y el medio
ambiente, se realizó en alianza con la Escuela Superior de Administración Pública,
la II versión del seminario “Competencias para el control social” a las Contralorías
Escolares, el cual brinda herramientas para que las Contralorías Escolares y sus
grupos de apoyo, adquieran y desarrollen conocimientos y habilidades específicas
relacionadas con el quehacer en el ejercicio del control social en las Instituciones
Educativas.
Fuente: Registro fotográfico: diferentes escenarios donde se dictó la capacitación
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Durante el seminario se dictaron temáticas relacionadas con: Motivación, liderazgo
para la participación escolar, mecanismos de participación redes sociales,
veeduría ciudadana, Control Social, Control Fiscal, Fondos Educativos, cuidado de
los recursos naturales y el medio ambiente, expresión oral, motivación, victimas,
verdugos o indiferentes, entre otros.
La capacitación, se realizó simultáneamente en los parques bibliotecas de la
ciudad, entre ellos: Granizal, Ladera, Casa Barrientos, Belén y la Quintana, con la
participación de 769 estudiantes, entre Contralores Escolares y grupos de apoyo.
Fuente: Registro fotográfico Seminario “Competencias para el control social”, Junio 5 de 2014, auditorio Biblioteca Belén
Fuente: Capacitación Contralores Escolares tema planes de trabajo
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Acompañamiento Red de Líderes por el Control Social: En el Parque de la
Vida, con la participación de 68 personas, se realizaron dos jornadas pedagógicas
de acompañamiento a la Red de Lideres por el control social, donde se trabajaron
temas relacionados con la forma como se teje una red y la conformación de nodos
de trabajo para el ejercicio del control social. (Ver cuadro 15)
Fuente: C.A. Participación Ciudadana, registro fotográfico primer encuentro Red de Líderes por el Control Social 2014
Fuente: C.A. Participación Ciudadana, registro fotográfico segundo encuentro Red de Líderes por el Control Social 2014
Mesa de la Democracia Escolar: con el fin de generar alianzas y fortalecer la
democracia escolar en las instituciones educativas de la ciudad, se conformó la
Mesa de la Democracia, conformada por las Secretarías de Educación, Juventud,
Participación Ciudadana, Personería y Contraloría General de Medellín y para ello,
periódicamente los integrantes de la mesa realizan varias reuniones donde se
articulan acciones relacionados con el Gobierno Escolar en las instituciones
educativas de la ciudad, orientadas a fortalecer la participación activa de los niños,
jóvenes y adolescentes.
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Fuente: C.A. Participación Ciudadana, registro fotográfico mesa de la democracia escolar 2014
Asesoría Contralorías del País que nos visitan: En el 2014 y 2013, nos
visitaron 27 funcionarios de otras Contralorías del país entre las cuales se
cuentan: las Contralorías de Amazonas, Bucaramanga, Atlántico, Magdalena,
Caldas, Envigado, Tolima y Villavicencio, San Andrés, Quindío, Huila, Magdalena,
Tuluá y Sucre, con el fin de conocer el Programa Contraloría Escolar, quienes se
llevaron la mejor impresión del programa y manifestaron la intención de
implementarlo en sus ciudades, como un referente que se orienta a la
construcción de nuevos referidos y competencias ciudadanas para el cuidado de
lo público.
Fuente: Registro fotográfico Contralorías de San Andrés Islas, Quindío y Huila
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Fuente: Registro fotográfico asesoría Contralorías de Tuluá, Sucre y Magdalena
1.2.1.2 Proyecto 8. Entidades de control social.
La participación ciudadana organizada es una poderosa herramienta para la
protección y cuidado de los recursos públicos; desde la Alta Dirección de la
organización se ha venido promoviendo la participación de todos los estamentos
de la comunidad: empresarios, organizaciones sin ánimo de lucro, universidades
y/o otros centros de formación.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 8.1. Realizar evento Red de Participación Ciudadana una vez por año.
La Red es una estrategia de innovación social orientada a la transformación de la
cultura ciudadana que fortalece las competencias ciudadanas para el cuidado y
buen uso de los recursos públicos. El trabajo se viene realizando desde finales del
año 2012, hoy es el resultado de un trabajo de co-creación colectiva orientada a
fomentar el respeto por los recursos públicos y el medio ambiente, pensar en una
ciudad legal; involucrar en el trabajo a los medios y estamentos públicos y
privados para que apoyen la iniciativa y unir esfuerzos para emprender acciones
que permitan fortalecer la transparencia en todas las actuaciones de la sociedad.
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Fuente: registro fotográfico Hotel Dan Carlton Red de Transparencia y Participación Ciudadana.
En la vigencia 2014, con la participación de 443 personas se realizaron varias
jornadas pedagógicas orientadas a sensibilizar a los representantes de diferentes
empresas privadas, académicas y públicas de la ciudad para la conformación de la
Red de Transparencia y Participación Ciudadana. En los talleres se trabajaron
temas relacionados con la conformación de la Red, creación de los nodos cerebro,
corazón y espíritu, el cómo se tejé y se trabaja en Red y se establecieron acciones
conjuntas para el lanzamiento de la Red.
Y como un hecho innovador y de gran trascendencia para la ciudad, por primera
vez en Colombia, con el liderazgo de la Contraloría General de Medellín, el
pasado 9 de diciembre, en acto público desde el salón Chablis del Hotel Dan
Carlton, con la participación de más de 230 personas, entre ellos, 70 empresas de
las que conforman la Red, se firmó alianza entre las entidades públicas, privadas,
gremios económicos y universidades, con el fin de unir esfuerzos para la creación
de bases sólidas para el desarrollo de conductas acordes con la legalidad y la
transparencia. Esta iniciativa también está orientada a generar sinergia con el
Gobierno Nacional a través de la Secretaría de Transparencia en la búsqueda de
cambios que generen conciencia en los colombianos que fortalezcan la cultura de
la legalidad.
Registro fotográfico: Salón Medellín Hotel Intercontinental 16 de mayo de 2014-Salón Medellín, Hotel intercontinental
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Entre muchas de las empresas participantes, se cuenta con: Suramericana,
Pavimentar, Comfenalco, Cementos Argos, Comfama, Empresas Públicas de
Medellín, Metro, Colanta, Isagen, Yokomotor S, A, Colanta, Fábrica de Licores de
Antioquia, Industrias Haceb, Servientrega S.A, Cervecería Unión, Postobón,
BASC, RCN, Caracol, el Colombiano, el Tiempo, Universidades Nacional,
Antioquia, Bolivariana, CES, Minuto de Dios, Remington Cooperativa, Eafit, entre
otras importantes empresas y gremios económicos que están comprometidos para
cumplirle a la ciudad con su cuota de responsabilidad social empresarial.
Fuente: Registro fotográfico: Salón Medellín Hotel Dan Carlton diciembre 9 de 2014
El pacto de la Red de Transparencia y Participación Ciudadana tiene cada vez
más fuerza. Las empresas participantes se comprometieron el 9 de diciembre
encendiendo las luces del tótem y marcando su participación como miembros
activos de esta iniciativa contra la corrupción liderada por la Contraloría General
de Medellín. Los miembros de la Red de Transparencia y Participación Ciudadana
dijeron a través de la firma en el Backing soy transparente, y el Contralor General
de Medellín, Juan Carlos Peláez Serna dijo Soy Transparente Si: “Todos mis actos
los realizó bajo los parámetros de la responsabilidad”.
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Fuente: Registro fotográfico diciembre 9 de 2014, día de lanzamiento de la Red de Transparencia y participación ciudadana.
En el día internacional de la Lucha Contra la Corrupción,@ContraloriaMed, se
lanzó la Red de Transparencia y Participación ciudadana con la unión de más de
70 empresas. Estos son los compromisos: con esta Red:
• Respetamos y cumplimos los marcos normativos vigentes y nuestras decisiones
siempre están orientadas por la responsabilidad y la justicia.
• Establecemos relaciones honestas, tolerantes e incluyentes, promoviendo la
confianza y el interés general.
• Rechazamos cualquier modalidad de actuación que dé lugar a la corrupción, la
extorsión o el soborno
• Reconocemos en nuestras actuaciones las necesidades, diferencias e intereses
de los demás.
• Reconocemos en la colaboración y el apoyo mutuo un camino para la
construcción de una sociedad más compasiva y generosa.
• Establecemos relaciones honestas, tolerantes e incluyentes, promoviendo la
confianza y el interés general.
• Empleamos una comunicación veraz, útil y oportuna en todas nuestras
actuaciones.
• Cuidamos el medio ambiente, hacemos uso eficiente de los recursos y
apoyamos iniciativas que procuren el desarrollo presente y futuro.
• Buscamos resolver nuestras diferencias y desacuerdos de manera honesta,
pacífica y respetuosa.
• Somos coherentes entre lo que pensamos, decimos y hacemos.
En la vigencia de 2013, el evento se orientó a sensibilizar a los asistentes a
generar alianzas conjuntas y estratégicas para fomentar la transparencia y la
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responsabilidad en la ejecución de los recursos públicos, la protección de los
recursos naturales y del medio ambiente y a la promoción de acciones que
apunten a combatir la corrupción y se realizó en octubre 23, en el salón Imperial
del Contry-club, con la participación de 73 personas, la aplicación de 57 encuestas
que corresponde al 78% de los participantes y una calificación de 4.69 en la
escala de 1 a 5.
El 4 de diciembre de 2012, se realizó el evento en el salón Antioquia del Hotel
Intercontinental con el propósito de sensibilizar a los asistentes para generar
alianzas conjuntas y estratégicas y así fomentar la transparencia y la
responsabilidad en la ejecución de los recursos públicos, la protección de los
recursos naturales y del medio ambiente y la promoción de acciones que apunten
a combatir la corrupción.
Al primer encuentro asistieron 44 personas representantes de 36 instituciones
públicas y 8 privadas, entre ellas: la Cámara de Comercio de Medellín, Nutresa,
Coltejer, Leonisa, Universidad CES, Prebel S.A., Comfama y Comfenalco; los
presentes calificaron de gran importancia la conformación de la Red y
manifestaron estar interesados en hacer parte de la misma por considerar que la
erradicación de la corrupción es responsabilidad de todos y todas.
Participación en la Red Departamental de Control Social. La Contraloría
General de Medellín, También realiza acompañamiento a la Red Departamental
de control social la cual está integrada por diferentes entidades públicas del
Departamento de Antioquia (17 organizaciones), entre ellas: Personería de
Medellín, Contralorías Municipales de Envigado, Bello e Itagüí, Contraloría
General de Medellín, Contraloría General de la República, Contraloría General de
Antioquia, Auditoría General de la República, ESAP, Procuraduría Regional de
Antioquia, Ministerio de Trabajo, Defensoría del Pueblo, Instituto Colombiano de
Bienestar Familiar, Secretaría Departamental de Participación Ciudadana y
Desarrollo social, Secretaría Seccional de Salud y Protección Social de Antioquia,
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Secretaría de Educación de Medellín, Secretaría de Salud de Medellín y
Metrosalud.
La red está articulada con el Plan Nacional de Formación para el Control Social a
la Gestión Pública y su propósito está orientado a fortalecer los principios de la
función administrativa, en especial los concernientes a la transparencia y
moralidad pública. Su finalidad es lograr pactos para satisfacer necesidades de
apoyo mutuo, evitar la rivalidad institucional y promover la cooperación para
capacitar, asistir y acompañar ejercicios e iniciativas ciudadanas de control social
y a la gestión pública. En el primer semestre se realizaron dos encuentros con la
participación de 73 personas.
Fuente: Registro fotográfico apoyo Red Departamental de Control Social
En cinco encuentros realizados con la asistencia de 24 personas de diferentes
instituciones, como son la Contraloría General de la República, la Personería de
Medellín, las Contralorías de Bello, Itagüí, la Seccional de Salud, la ESAP, la
DIAN, las Secretarías de Educación de Antioquia y Medellín y otras entidades
departamentales, quienes realizaron capacitaciones focalizadas a municipios y
grupos de interés en el control social, veedurías ciudadanas y gestión de
resultados.
El objetivo de la Red estuvo orientado a promover la cooperación institucional para
los procesos de capacitación ciudadana tanto a nivel municipal como
departamental buscando optimizar recursos físicos, financieros y del talento
humano de las diferentes instituciones que la integran, como también analizar
políticas de participación ciudadana, construir y compartir metodologías programas
y proyectos orientados a fortalecer el ejercicio del control social a la gestión
pública.
Meta 8.2. Realizar encuentros comunales “por el control fiscal”, dos en 2012,
seis en 2013 y 2014 y siete en 2015.
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Con el fin de promocionar el control fiscal y fortalecer la participación ciudadana, la
Contraloría General de Medellín, viene realizado desde 2012, los encuentros
comunales por el Control para fortalecer los siguientes aspectos:
• Promover la participación y la vinculación de la ciudadana al control social
• Fortalecer la imagen institucional
• Dar a conocer la función de la Entidad
• Acercarse a la ciudadanía brindando información y rindiendo cuentas en el
lugar en que la comunidad habita, sin tener que desplazarse
• Generar alianzas orientadas al fortalecimiento del Control Social
• Promover la participación ciudadana en el control de los recursos públicos que
se invierten en los planes, programas y proyectos del Municipio de Medellín y los
Entes descentralizada
• Recepción de denuncias, quejas y reclamos en el territorio
Cuadro 17. Encuentros comunales por el control fiscal 2012 - 2014
Cantidad de
Año
Participantes
Corregimiento/Comuna
eventos
2014
2
204
2013
3
523
2012
2
211
7
938
Total
Corregimiento de Alta Vista y
Palmitas
Comuna
16
Belén,
Parque
Biblioteca pública Belén
Comuna 14, Barrio el Poblado
Comuna 60 Corregimiento de san
Cristóbal
Corregimientos de San Antonio de
Prado y Santa Elena
Fuente: Informes de gestión, C.A de participación ciudadana, 2012 - 2014
A 2014, la Contraloría General de Medellín ha realizado siete encuentros
comunales por el control fiscal, con la participación de 938 personas
Fuente: Registro fotográfico encuentros comunales por el control
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Fuente: Registro fotográfico Encuentro Comunal Corregimiento de Alta Vista
Fuente: Registro fotográfico Encuentro Comunal Corregimiento de Palmitas 2014
Meta 8.3. Acompañar y vincular las veedurías ciudadanas diez en 2012 y diez
cada año del 2013 al 2015.
Consciente de la responsabilidad constitucional, se han emprendido acciones
orientadas a asesorar y capacitar a la comunidad en temas relacionados con el
control social y la participación ciudadana, promoviendo y facilitando espacios de
motivación y reflexión sobre la importancia a la participación ciudadana, como
derecho y como deber de todos los ciudadanos a través del ejercicio del control
social y asesoría sobre la ley 850 de 2003.
La capacitación se orientó a desarrollar habilidades y competencias para que los
ciudadanos de manera individual y colectiva, ejerzan la vigilancia a la gestión
pública en el desarrollo de los planes, programas y proyectos que se ejecutan con
recursos públicos.
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Entre el período 2012 – 2014 se han realizado 33 acompañamientos a veedurías
en los cuales han participado 710 personas.
Cuadro 18. Veedurías acompañadas 2012 – 2014
Año
No Veedurías
Participantes
2014
2013
2012
21
5
7
191
236
283
Total
33
710
Fuente: Informes de gestión C.A. Participación Ciudadana 2012-2014
En el año 2014, se acompañaron 21 veedurías ciudadanas a través de asesoría,
acompañamiento y capacitación, con la participación de 191 personas entre
líderes, veedores, JAC y otros. Adicionalmente, a través del II Encuentro Nacional
de Veedurías Ciudadanas se acompañaron 58 Veedurías con la participación de
136 personas.
Fuente: Informe de gestión C.A Participación Ciudadana 2014.
Meta 8.4. Realizar el II Seminario Nacional de Veedurías Ciudadanas
El 13 de noviembre de 2014 en el Hotel Nutibara con la participación de
aproximadamente 598 personas, entre ellas más de 58 veedurías y 598 líderes
veedores del nivel municipal y departamental, se realizó la II versión del seminario
con participación activa de los veedores. En el evento se realizaron ponencias de
corte nacional e internacional con la participación de expositores de: Nicaragua,
México, Bogotá y Cali, entre otros.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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Fuente: Registro fotográfico del II Seminario Encuentro Nacional de Veedurías Hotel Nutibara
Capacitación a veedores
Fuente: Informe de gestión. C.A de Participación Ciudadana 2014
1.2.2 Programa 5. Capacitación y Asesoría
1.2.2.1 Proyecto 9. Escuelas de capacitación.
Tiene como objetivo capacitar a la comunidad en temas de control fiscal,
veedurías ciudadanas, gestión y participación ciudadana, con el fin de generar
conciencia sobre su participación en el control social sobre la utilización de los
dineros públicos.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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- Cumplimiento de Metas:
Meta 9.1. Formular y ejecutar plan de capacitación a la comunidad.
Para la vigencia de 2014, la Contraloría Auxiliar de Participación Ciudadana
definió el plan de capacitación a la comunidad, el cual fue aprobado y adoptado
mediante Resolución 189 del 20 de diciembre de 2013. (Ver Meta 7.1)
Meta 9.2. Realizar 25 escuelas de capacitación cada año del período 2012 a
2015.
La Contraloría comprometida con el ejercicio del control fiscal y la efectividad en la
ejecución de los recursos públicos, realizó en la vigencia 2014, 25 eventos de
capacitación en los cuales se presentaron temas de diferente índole como
ambientales, competencias ciudadanas por el control fiscal, veedurías ciudadanas,
Ley 850 de 2003, políticas públicas, control fiscal, orientados a diferentes focos
poblacionales, con el fin de promover el control social y la participación activa en
los programas y proyectos que ejecuta la Administración pública.
Cuadro 19. Eventos de capacitación 2012 -2014
Cantidad de
Año
Participantes
eventos
2014
2013
2012
Total
25
27
25
1726
2578
3050
77
7354
Fuente: Informes de gestión C.A. Participación Ciudadana 2012-2014
En el período 2012 – 2014, la Contraloría General de Medellín, ha realizado 77
eventos de capacitación a la comunidad y partes interesadas, en los cuales han
participado 7.354 personas, de estos se destacan:
• III Congreso Interamericano, “Retos del Control Social y su influencia en el
Desarrollo Social, evento en el que participaron varias delegaciones y expertos
nacionales e internacionales de Argentina, Brasil, Costa Rica, Perú, Ecuador,
Estados Unidos, Canadá, España, Colombia, el presidente de la Organización
Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores –
OLACEFS, entre otros, con más de 750 asistentes al seminario, entre ellos
funcionarios de las Contralorías del país, entes auditados, autoridades
administrativas locales y regionales, representantes de la Red de Participación
Ciudadana y de las Veedurías Ciudadanas, además de autoridades de Brasil,
Guatemala, El Salvador y República Dominicana.
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Fuente: Registro fotográfico III Congreso Internacional - Plaza Mayor
Fuente: Registro fotográfico Seminario Nacional de Veedurías Hotel Nutibara
• Seminario niño, niñas y jóvenes comprometidos con el ambiente, donde
participaron 380 estudiantes de diferentes Instituciones educativas de la ciudad,
entre ellos, los Contralores Escolares, Personeros Estudiantiles y jóvenes
veedores.
• En articulación con la Secretaría de Educación y la Escuela Superior de
Administración Pública –ESAP- se realizó el Seminario “Competencias ciudadanas
por el control fiscal” con la asistencia de 419 estudiantes entre ellos, 161
Contralores Escolares y 258 estudiantes del grupo de apoyo.
• Seminario Nacional de Veedurías Ciudadanas con la asistencia de 530
veedores tanto de la ciudad de Medellín como de otros lugares del país. Este
último con los siguientes resultados, el día 26 de noviembre de 2013 en el Salón
Imperial del Hotel Nutibara, con la participación de 500 personas, con la aplicación
de 182 encuestas, resultados con un margen de error del 79% para la columna
total con un 95% de confianza.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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• En septiembre 27 de 2012, se capacitaron 79 estudiantes de las Facultades de
Derecho, Contaduría, Economía y Administración de Empresas de la Universidad
de Medellín, en la Ley 850 de 2003 de Veeduría Ciudadana, Control Fiscal,
Gestión Fiscal, Políticas Públicas y Contraloría Escolar.
Fuente: Informe de gestión C.A .de Participación Ciudadana, registro fotográfico capacitación IE Lola González
Fuente: Informe de gestión C.A .de Participación Ciudadana, registro fotográfico capacitación IE La Salle-Campo Amor
Fuente: Informe de gestión C.A .de Participación Ciudadana, registro fotográfico capacitación empresarios BASC casa
Martínez, sector el Poblado
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Meta 9.3. Promover el uso de los medios electrónicos.
Con el fin de fomentar la participación y democracia por los medios electrónicos,
se realizó permanentemente la actualización de la página Web y los medios
digitales de comunicación con el fin de promocionar los diferentes mecanismos y
fomentar la participación activa de la ciudadanía.
Los medios de entrada disponibles en la Contraloría General de Medellín, son
atención personalizada, correo electrónico (Participa y Contáctenos), correo físico,
línea telefónica, página Web de la Contraloría, fax, estos, facilitan a la comunidad,
participación ciudadana y el contacto con la contraloría, para interponer sus
solicitudes nuestro portal web www.contraloriagdem.gov.co, ofrece facilidades a
los funcionarios y comunidad en general para la consulta de información referente
a las auditorías realizadas a los entes sujetos de control, tramitar quejas y
reclamos, y hacer seguimiento de estas.
1.2.2.2 Proyecto 10. Asesorías a la comunidad.
Tiene como propósito brindar asistencia, apoyo y acompañamiento a la comunidad
que contacta a la entidad mediante sugerencias, ilustración u orientación en temas
inherentes al ejercicio del control fiscal.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 10.1. Realizar asesorías permanentes cada año y dejar el registro del
número de eventos y/o personas asesoradas.
La Contraloría General de Medellín, asesora permanentemente a todas las
personas que por iniciativa propia elevan consultas a la entidad de temas de su
interés. En 2014, se brindaron 45 asesorías a 46 personas que solicitaron
orientación en asuntos relacionados con la misión institucional, además, se
atendió y dio trámite al 100% de los derechos de petición, las quejas, los
reclamos, solicitudes y sugerencias de la comunidad.
Cuadro 20. Asesorías 2013- 2014
No de
Año
Participantes
Asesorías
2014
2013
2012 *
Total
45
52
-
46
53
-
97
99
Fuente: Informe de gestión C.A .de Participación Ciudadana, 2013; 2014
*No se registró información
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En el 2013, se registraron 52 asesorías a la comunidad, las cuales en su mayoría
se referían a violación de derechos fundamentales, estas personas fueron
orientadas y remitidas a la personería de Medellín, ente competente para dar
solución.
Meta 10.2. Difundir servicios de asesorías
Los servicios, programas y proyectos que realiza la Contraloría General de
Medellín para incentivar la participación ciudadana se realiza a través de los
diferentes medios:
• Desde la lúdica, de una forma amena, divertida y didáctica la Contraloría
Auxiliar de Participación Ciudadana a través del operador Carantoña, promueve
con la obra “Lupita Contralora”, los mecanismos de participación para el cuidado y
buen uso de los recursos públicos y del medio ambiente en las Instituciones
Educativas de la Ciudad y en otros espacios donde se hace necesario también
promover el quehacer de la Contraloría.
Obra de teatro “Lupita Contralora” vigencia 2014
Fuente: Registro fotográfico de la puesta en escena de la obra de teatro “Lupita Contralora” vigencia 2014
• Obra de teatro “Ver para contar, Contar para Controlar” que promueve
mecanismos de participación ciudadana y Control Social, puesta en escena por el
operador –Carantoña-
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Fuente: Registro fotográfico de la puesta de la escena de la obra en los Encuentros comunales por el control.
• Cartilla “Tú guía para el ejercicio de las Contralorías Escolares”, promueve e
inspira a los estudiantes a realizar control social a los recursos públicos que llegan
a sus instituciones.
• Video que promueve Las Contralorías Escolares
• Jingle que promueve la participación ciudadana desde las Contralorías
Escolares.
• Video que promueve los mecanismos de participación ciudadana
• FAX No. 403-31-60, ext.6002
• Línea de Participación Ciudadana 018000512111
• Correo electrónico: [email protected]
• Correo: [email protected]
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• Suministro de información para la emisión de boletines de prensa los periódicos
El Auditor y A la U, Contra-notas y el Programa de televisión con sentido público,
página Web y Redes sociales (Instagram, Facebook, Youtube).
1.3 LÍNEA III. GERENCIA INTEGRAL.
Incorporar en la gestión institucional los principios de la gerencia pública moderna
que integren un modelo de actuación integral del proceso administrativo de
planeación, dirección, organización, ejecución, seguimiento y control. Esta línea
concentra los objetivos estratégicos de fortalecimiento del sistema integral de
gestión, lograr el óptimo desarrollo del talento humano y modernizar la
infraestructura para el cumplimiento de la misión institucional.
Objetivo estratégico 3. Fortalecer el Sistema Integral de Gestión y el
desarrollo del talento humano.
1.3.1 Programa 6. Gestión Administrativa.
Para una mejor gestión institucional se harán ajustes a las orientaciones
generales, a las políticas de operación y a la estructura funcional; igualmente se
mejorarán las condiciones de trabajo para los funcionarios con la adecuación de
los espacios físicos y la implementación de las tecnologías de la información.
1.3.1.1 Proyecto 11. Organización y recursos.
El propósito de este proyecto es la adecuación y ajuste de la estructura
organizacional a los requerimientos funcionales y legales; igualmente la
adecuación de la planta de cargos a una planta global.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 11.1. Presentar proyecto de acuerdo ante el Concejo Municipal para la
creación de una Contraloría Auxiliar de Auditoría Fiscal del Medio Ambiente
y modificar funciones de la Oficina Asesora de Planeación Contraloría
Auxiliar de Desarrollo Tecnológico en 2012.
La Contraloría General de Medellín, presentó en la vigencia 2012, ante el Concejo
Municipal, un proyecto de acuerdo para la creación de una Contraloría Auxiliar de
Auditoría Fiscal del Medio Ambiente y modificar funciones de la Oficina Asesora
de Planeación y la Contraloría Auxiliar de Desarrollo Organizacional y
Tecnológico, el cual fue aprobado mediante el Acuerdo 10 de 2012.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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Meta 11.2. Adecuar la estructura organizacional para disponer de una planta
global.
Se presentó en 2012 proyecto de acuerdo al Concejo Municipal, el cual, integró los
acuerdos municipales números 66 de 2005, 47 de 2006, 34 de 2008, 42 de 2010,
07 de 2011 y 10 de 2012 referentes a la planta de cargos de la Contraloría, su
estructura organizacional y manual de funciones, el cual se ajustó para disponer
de una planta global, este fue aprobado mediante el Acuerdo 66 de 2012 en el
mes de diciembre.
Meta 11.3. Estudiar manual de funciones, requisitos y competencias, y
adecuarlo, si se requiere.
El 4 de noviembre de 2014, mediante memorandos 201400012713 y
201400012714, fueron designados la doctora Leticia Orrego Pérez, en calidad de
Contralora Auxiliar de Talento Humano y el doctor José Ricardo Medina Giraldo,
como Jefe de la Oficina Asesora Jurídica para coordinar el equipo de estudio que
preparará el proyecto de acuerdo que modifique manual de funciones, requisitos y
competencias vigente, con el fin de ajustarlo a las recomendaciones del DAFP y a
las nuevas necesidades institucionales.
Es pertinente señalar que el nuevo manual sólo puede presentarse al Concejo
Municipal, una vez culmine el concurso de méritos que actualmente adelanta la
CNSC, ya que la ley establece que mientras se encuentre en trámite un concurso
de méritos los manuales de competencias, requisitos y funciones no pueden ser
modificados.
Meta 11.4. Gestionar proyecto de ley carrera administrativa especial en las
contralorías.
En el año 2012, desde la Oficina Asesora Jurídica se realizó un acompañamiento
a todos los Contralores Territoriales, a fin de que se adelanten las estrategias
necesarias que permitan garantizar la autonomía e independencia de estos
organismos de control en relación con la vigilancia y administración de la carrera
administrativa especial de origen constitucional.
Para este efecto se proyectaron diversos documentos para ser enviados a la
CNSC, a los contralores territoriales, se instauró un conflicto de competencias y se
puso en conocimiento toda esta situación a la Procuraduría General de la Nación,
la Contraloría General de la República y la Auditoría General de la Nación.
En el año 2013 se presentó al DAFP un borrador de Ley Especial de Carrera
Administrativa para las Contralorías Territoriales, para que se brindara el apoyo
necesario, y fuese presentado por el Presidente de la República, sin embargo para
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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ese momento el DAFP consideró inconveniente la creación de una autoridad
especial para la carrera administrativa especial de las contralorías territoriales y
recomendando que la vigilancia y control de esta carrera especial correspondiera
a la CNSC, motivo por el cual se consideró innecesaria la reforma toda vez que a
la fecha es éste el Órgano que viene ejerciendo la autoridad en materia de carrera
administrativa.
1.3.1.2 Proyecto 12. Modernización sede administrativa.
Tiene como objetivo cambio y renovación de los bienes muebles, enseres y
electrodomésticos y adecuar la sede del edificio Miguel de Aguinaga y de Plaza de
la Libertad para mejorar las condiciones para el desempeño laboral de los
servidores públicos que redunde en un mejor ambiente de trabajo y facilite un
mejor servicio a la comunidad.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 12.1. Adecuar los espacios de la sedes de la Contraloría General de
Medellín en el edificio Miguel de Aguinaga y en el edificio Plaza de la
Libertad, en el 2012.
Durante el 2014 se realizaron labores de mantenimiento y adecuación necesarias
del edificio Miguel de Aguinaga y del Centro Cívico de Antioquia Plaza de la
Libertad, para el normal cumplimiento de las labores de los funcionarios. Se
instalaron vidrios anti ruido en la fachada del edificio con el fin de garantizar que el
ruido del sector no interfiera con las labores de los funcionarios de la entidad. Se
amplió el espacio donde funciona la taquilla de la entidad.
Durante el 2013 se realizaron adecuaciones al sistema de aire acondicionado e
iluminación del edificio Miguel de Aguinaga pisos 5, 6, 7 y 8, ajustándolos a la
actual distribución de los puestos de trabajo. Así mismo se instaló el sistema de
control de acceso y vigilancia con cobertura tanto en la sede del edificio Miguel de
Aguinaga, como en la sede de Plaza de la Libertad.
En 2012 se adecuó la iluminación, aire acondicionado, dotación de mobiliario y
vidrios con el sistema de oficina abierta, del piso 1501 del Centro Cívico de
Antioquia Plaza de la Libertad, donde están funcionando las Contralorías
Auxiliares de Auditoría Fiscal Organismos de Control y EPM 1.
Meta 12.2. Reponer los bienes muebles en 2012.
Entre enero de 2012 y diciembre de 2013 se renovaron los muebles, enseres y
electrodomésticos, entre ellos, el 100% de las sillas de la entidad. Se compraron
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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papeleras metálicas para el 100% de los funcionarios de la Entidad, se adquirieron
archivadores metálicos, descansa píes y demás implementos necesarios para
garantizar que cada puesto de trabajo cuente con las herramientas necesarias. Se
ejecutó un contrato para el mantenimiento de los muebles que por su calidad no
debían ser desechados, sino reparados. Los bienes inservibles fueron rematados
en procesos de martillo adelantados por el Banco Popular.
1.3.1.3 Proyecto 13. Tecnología de la información y las comunicaciones.
Su propósito es modernizar la plataforma tecnológica de software, hardware, el
sistema de comunicaciones de voz y automatizar los procesos para facilitar la
conectividad con los sujetos de control y permitir mejorar la administración y
control de la información y el sistema de gestión documental, soporte tecnológico
de página web e intranet institucional. El siguiente cuadro muestra el presupuesto
ejecutado en materia de tecnologías de la información y comunicaciones.
- Cumplimiento de Metas:
Para el desarrollo de las tecnologías de la información, la contraloría ha realizado
inversiones en el trienio 2012 – 2014 de $3.643.539.456, los cuales han
contribuidos al logro de las metas que a continuación se detallan:
Cuadro 21. Inversión Tecnología de la información CGM 2012 - 2014
Año
2014
2013
2012
Total
Presupuesto
$ 975.689.539
$ 1.298.617.577
$ 1.369.235.702
$3.643.539.456
Fuente: Informe de gestión C.A. Desarrollo Tecnológico 2012-2014
Meta 13.1. Incorporar mejoras tecnológicas para la operación.
La Contraloría Auxiliar Desarrollo Tecnológico mejoró las siguientes tecnologías,
que ha permitido ejecutar los procesos automatizados de una forma eficiente,
oportuna y confiable.
- Modernización de la plataforma tecnológica. En la vigencia 2014 La
Contraloría Auxiliar de Desarrollo Tecnológico mejoró las configuraciones dentro
de su sistema de seguridad (firewall) para la detección y prevención de intrusos en
la infraestructura, como parte de una serie de acciones encaminadas a mejorar la
seguridad de la Entidad.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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Se llevó a cabo la adquisición de 25 portátiles y 30 equipos de escritorio y una
UPS para el centro de datos con la última tecnología, con el propósito de hacer
reposición de equipos y se dotó a la Oficina Asesora de Prensa y Comunicaciones
de un equipo y suite de herramientas de diseño de alta tecnología para asumir los
retos de procesamiento de imagen y video institucionales.
En la vigencia 2013 se puso en funcionamiento del centro alterno de datos y
servicios especializados de administración del Datacenter como contingencia al
edificio central Miguel de Aguinaga.
En la vigencia 2012 se realizaron los siguientes proyectos: Se modernizo la
plataforma tecnológica de hardware ante la obsolescencia que presentaban todos
sus componentes y de acuerdo a las necesidades y requerimientos de la Entidad:
los recursos de procesamiento electrónico de datos (Servidores, Almacenamiento
y backup red inalámbrica y elementos activos de la red de datos).
Se implementó la nueva página Web y la Intranet en SharePoint, Fueron
diseñadas para que la administración del sitio sea descentralizado en cada área
funcional de la institución, disminuyendo el riesgo de baja frecuencia en la
actualización, también se aumentaron las funcionalidades dando mayor
versatilidad en la respuesta a los requerimientos de la comunidad, a los cambios
normativos y a los requerimientos tecnológicos exigidos por gobierno en línea.
Se instaló el sistema de tele presencia, con el fin de mejorar el proceso auditor, y
dando cumplimiento a la Ley 1474 de 2011 en su artículo 98. Etapas del
procedimiento verbal de responsabilidad fiscal, se instaló y se puso en
funcionamiento un sistema de videoconferencia multipunto para los escenarios:
sala de audiencias públicas, junta de directivos y sala de capacitaciones.
Se instaló el sistema de comunicaciones institucional el cual consta de carteleras
digitales y sonido institucional el cual permite la prevención de riesgos y alertas
tempranas, la divulgación de los valores y campañas institucionales, su misión y
visión; como también, consolidar estrategias comunicacionales.
Se automatizó la oficina de archivo y correspondencia: Se implementó el proyecto
automatización de Gestión Documental, con el software Mercurio, y los equipos de
cómputo (hardware) de acuerdo a las necesidades y evaluación del
implementador del software (Servisoft), quien cuantificó que se necesitan
escáneres de alto desempeño, con sus respectivas cama planas, impresoras y
etiquetadoras.
83
Informe de Gestión 2012 – 2014
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Meta 13.2. Automatizar los procesos y flujos de la entidad.
En la vigencia 2014 se desarrolló la versión 2 de la Mesa de Ayuda Institucional, la
cual permite en el corto plazo establecer niveles de servicio, tiempos promedio de
respuesta por servicio y funcionario, frecuencias de servicio, entre otros aspectos
que ayudaran al mejoramiento y elaboración de estadísticas.
En la vigencia 2013 se implementó el software Isolucion con el cual se automatizó
el Sistema Integrado de Gestión –SIG-, para lo cual fue necesario realizar las
tareas: 1. mejoramiento de los procesos, 2. actualización del sistema Integrado de
Gestión, 3. automatización del SIG por medio del software Isolucion, 4.
Automatización de los flujos de trabajo.
En el marco del contrato 122 de 2013, se llevó a cabo la automatización de los 18
procesos y 37 procedimientos de la Entidad en el software de gestión documental
(Mercurio), meta que se ha cumplido en un 100% y en la actualidad se está
llevando a cabo la fase de estabilización.
Lo anterior ha impactado en la eficiencia de los procesos y lo que permitió un
ahorro en pesos en el año 2014 de $23.454.051 por costo de impresión, teniendo
en cuenta que se radicaron digitalmente 26.808 documentos. En el análisis de
tendencia de uso del software de Gestión Documental llamado Mercurio, es
utilizado por el 98% de los funcionarios.
Otras actividades de la Contraloría Auxiliar de Desarrollo Tecnológico. La
Contraloría Auxiliar de Desarrollo Tecnológico durante la vigencia del 2014, realizó
además de las actividades anteriormente mencionadas, también el logro de las
siguientes metas: Rediseño del portal corporativo, Actualización del Plan de
Mantenimiento de las TICs, Actualización del PETIC, Actualización del inventario
de Hardware y Software de la Entidad vigencia 2014, puesta a punto y
seguimiento de casos pendientes del Software del Talento Humano (Kactus) y el
software contable y administrativo (Seven), Mantenimiento y Seguimiento a los
sitios Web (Intranet y Portal Web).
Implementación de gobierno en línea. Desde hace aproximadamente quince
(15) años el gobierno Colombiano ha venido trabajando en la implementación de
una estrategia que facilite la gestión en línea de los organismos gubernamentales
y apoye la función de servicio al ciudadano, lo cual dio paso al concepto de
gestión gubernamental por medios electrónicos y de atención al ciudadano por
medios no presenciales, a dicha estrategia se le dio el nombre de Gobierno en
Línea -GEL-.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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Durante esos años han sido varias las normas que en la materia han
reglamentado la estrategia, fijando parámetros y plazos de cumplimiento por parte
de los sujetos obligados. Es así como el Decreto 2693 de 2012, fijó los plazos de
cumplimiento, de acuerdo con las categorías de los entes territoriales y sus
respectivas entidades descentralizadas. El cuadro 20, describe dichos plazos
“para gobernaciones de categoría segunda, tercera y cuarta; alcaldías de
categoría primera, segunda y tercera, la administración pública y demás sujetos
obligados en el mismo orden1”; plazos estos que obligan a este ente de control
fiscal.
Cuadro 22. Niveles de cumplimiento Gobierno en Línea
COMPONENTES
VIGENCIA
INFORMACIÓN
INTERACCIÓN
TRANSFORMACIÓN
40%
55%
80%
100%
25%
60%
75%
100%
15%
40%
70%
100%
2013
2014
2015
2016
DEMOCRACIA TRANSVERSALES
40%
65%
85%
100%
35%
60%
85%
100%
Fuente: Decreto 2693 de 2012
Según lo anterior, la evaluación realizada por el Ministerio de Tecnología de la
Información y las Telecomunicaciones a las contralorías del país, con el fin de
establecer el nivel de avance en esta materia, determinó un resultado para La
Contraloría General de Medellín de 48,72 puntos. Ver cuadro 21.
Cuadro 23. Nivel de avance Gobierno en Línea Contraloría general de Medellín 2014
COMPONENTES INFORMACIÓN INTERACCIÓN TRANSFORMACIÓN DEMOCRACIA TRANSVERSALES PROMEDIO
Auto evaluación
a Diciembre
38,45%
68,25%
51,20%
38,25%
47,43%
48,72%
2014 MinTic
Fuente: Evaluación MinTic a diciembre de 2014.
La anterior calificación, da cuenta que este ente de Control Fiscal ha venido
adelantando gestiones en la implementación de la estrategia de gobierno en línea,
dando cumplimiento así a las nuevas normas y plazos estipulados en la Ley 1712
de 2014.
1.3.2 Programa 7. Mejoramiento Continuo.
Mejorar la eficacia, eficiencia y efectividad del sistema integral de gestión son
parte fundamental de cualquier sistema, este mejoramiento se apoyará en la
evaluación independiente del SIG, en la autoevaluación de la gestión y en el
mejoramiento de los procesos.
1
Literal c), artículo 8°, Decreto 2693 de 2012.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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1.3.2.1 Proyecto 14. Evaluación independiente.
Con este proyecto, se pretende revisar permanentemente, la conformidad del
Sistema Integral de Gestión de la entidad, con el fin de verificar el cumplimiento de
los requisitos propios y normativos.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 14.1. Realizar una evaluación del sistema de control interno por año.
La Contraloría General de Medellín, al inicio del año 2014, presentaba como
resultado de la evaluación del Sistema de Control Interno año 2013, una
calificación de ADECUADO, con un Puntaje de 4.2 en una escala de 1 a 5, lo que
significa que la Entidad presentaba un Sistema de Control Interno, que estaba
contribuyendo en forma eficiente y eficaz al logro de los objetivos
institucionales y que las actividades y sus recursos están dirigidos al
cumplimiento de la misión institucional.
Mediante el Decreto 943 del 21 de mayo del año 2014, el Departamento
Administrativo de la Función Pública adopto la actualización del Modelo Estándar
de Control Interno para el Estado colombiano MECI 2014, para lo cual dispuso el
Manual Técnico del Modelo Estándar de Control Interno como herramienta de
actualización del Modelo MECI 2014, la mencionada norma le dio a nuestra
Entidad plazo de implementación a diciembre 31 del año en curso.
En cumplimiento de lo anterior La Contraloría General de Medellín, expidió la
Resolución 135 de septiembre 10 de 2014, en la cual se adopta la implementación
del Modelo MECI 2014, para la Contraloría y se asignan responsables de su
implementación. Acatando la mencionada Resolución la Oficina Asesora de
Planeación, estableció el cronograma de actualización del Modelo, el cual tiene
fecha de inicio mayo 21 de 2014 y fecha de terminación diciembre 19 del mismo
año.
En octubre 21 de 2014, se expidió la Resolución 159 por medio de la cual se
actualiza el Sistema Integral de Gestión de la Contraloría General de Medellín,
como una estrategia para el mantenimiento, revisión y perfeccionamiento del
Sistema de Gestión de la Calidad, en armonía con el Sistema de Control Interno
MECI 2014, ya que estos sistemas contribuyen al logro del objetivo institucional.
A diciembre 19 de 2014, el cronograma de actividades establecido para la
implementación del MECI 2014, fue cumplido en su totalidad y su porcentaje de
ejecución fue del 99.38%.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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Evaluación del sistema de control interno 2012 y 2013 MECI 2005. De acuerdo
con los resultados obtenidos en las encuestas de autoevaluación a los
subsistemas, componentes, elementos y objetivos, diligenciada por los servidores
públicos de la Contraloría General de Medellín, el estado general del sistema es
ADECUADO, con un Puntaje de 4.2 en una escala de 1 a 5, lo que significa que la
entidad posee un Sistema de Control Interno que contribuye en forma eficiente y
eficaz al logro de los objetivos institucionales y las actividades y recursos están
dirigidos al cumplimiento de la misión institucional. Ver cuadro 24
Cuadro 24. Comportamiento del Sistema de Control Interno 2012 - 2013
Subsistemas
2012
Control Estratégico
4.1
Control de Gestión
4.1
Control de Evaluación
4.3
Sistema de Control Interno -SCI
4.2
2013
4.2
4.1
4.3
4.2
Fuente: Informe de evaluación Sistema de Control Interno. Oficina Asesora de Control Interno
La gráfica 5, muestra el comportamiento histórico del Sistema de control interno,
2009 – 2013, el cual registra un puntaje igual para los dos primeros y dos últimos
años de ese quinquenio, con excepción del periodo 2011, en el cual nivel de
evaluación fue superior en 2 puntos, este resultado, se constituye en referente
para el desarrollo de acciones de mejora que consoliden el sistema de control
interno de la entidad en los más altos niveles.
Gráfica 5. Comportamiento histórico del Sistema de Control Interno CGM
Sistema de C.I
6
4,2
4,2
4,4
4,2
4,2
4
Sistema de C.I
2
0
2009
2010
2011
2012
2013
Fuente: Evaluaciones del MECI 1000:2005- Oficina Asesora de Control interno
Meta 14.2. Realizar una evaluación del sistema de control interno contable
por año.
En 2014, la evaluación al Sistema de Control Interno Contable se realizó a 8
cuentas, Cierre Fiscal, Activos fijos, Vacaciones y Prima de Vacaciones,
Liquidación de nómina y prestaciones sociales, Programa de vivienda, Cuentas
por Pagar y Cuentas por Cobrar, Cuentas de Orden, Ingresos y otros ingresos, se
generaron 13 recomendaciones.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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En 2013, se evaluaron las cuentas de activos fijos, Ingresos y otros ingresos,
cuentas por Pagar, cierre Fiscal, cuentas de Orden, las cuales arrojaron ocho (8)
recomendaciones
En 2012, las evaluaciones al sistema de control interno contable, dieron como
resultado 29 recomendaciones.
A todas las recomendaciones surgidas en cada vigencia, se les formuló el
respectivo plan de mejoramiento, donde se establecieron las acciones de
mejoramiento necesarias para corregir las desviaciones encontradas en dichas
evaluaciones. Con la evaluación, se estableció que el proceso contable en la
Contraloría General de Medellín, ha tendido en cuenta la observancia del conjunto
de principios, normas técnicas y procedimientos de contabilidad, contenidos en el
Régimen de Contabilidad Pública.
Meta 14.3. Realizar nueve (9) auditorías independientes por año.
La Oficina Asesora de Control Interno en el período 2012 – 2014 realizó 36
auditorías independientes. Las evaluaciones generaron como resultado 23
recomendaciones en el 2014, 55 en 2013 y 93 en 2012, a las cuales, se les
formuló el respectivo plan de mejoramiento. (Ver cuadro 25)
Cuadro 25. Auditorías independientes 2012 – 2014 O.A.C.I
Proceso/Procedimiento
Evaluación de gestión por dependencias -Acuerdos de gestión 2011
Comunicación Pública
Administración y Mantenimiento de Bienes Muebles e Inmuebles
Mejoramiento del Sistema de gestión
Capacitación
Bienestar Social
Informática
Liquidación de Nómina y Prestaciones Laborales
Proceso Disciplinario Interno
Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
Sistema de Quejas y Reclamos
Gestión compras 2013
Vivienda 2013
Seguimiento recomendaciones 2013
Proceso Auditor
Parque Automotor y suministro de bienes
Calamidad y Urgencias Familiares, Seguridad y Salud en el Trabajo.
Seguimiento implementación SCI -MECI 1000:2014.
Evaluación del desempeño.
Total
Recomendaciones surgidas de las evaluaciones independientes
2012
2013
2014
Total
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
3
2
2
3
3
1
2
3
3
1
1
1
2
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
11
14
11
36
93
55
23
171
Fuente: Informes de gestión 2012- 2014 O.A.C.I
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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Meta 14.4. Revisar, una vez al año, el sistema de gestión de calidad a través
de las auditorías de calidad.
Para la vigencia 2014, se programaron dos ciclos de auditorías en los cuales se
efectuaron evaluaciones al 100% de los procesos y documentos correspondientes,
es decir a los 15 procesos y los 45 procedimientos con los que contaba la entidad
a la fecha de las auditorias. Terminadas las auditorías al Sistema Integral de
Gestión de la Contraloría General de Medellín, se concluye que este es:
Eficiente: Porque los recursos de la Entidad, han sido utilizados apropiadamente
lo cual se demuestra en la ausencia de no conformidades al numeral 6.1 de la
NTCGP 1000:2009 (Provisión de recursos).
Conveniente: Porque los resultados de auditoría ayudan a mantener y mejorar
permanentemente el sistema integral de gestión.
Efectivo: Porque ha sido evaluado el impacto en la satisfacción del cliente, es
decir en la auditoria se evidenció atención adecuada y cumplimiento a las
necesidades de los usuarios.
Adecuado: Con los requisitos de la NTCGP 1000:2009 y los requisitos
establecidos por la Contraloría General de Medellín.
Para la vigencia 2013, el Comité Coordinador de Control Interno aprobó el
Programa de Auditorías al Sistema Integral de Gestión año 2013 (Acta Nro. 07 de
diciembre 10 de 2012), para efectuarse en dos ciclos mayo y agosto. El alcance
de las auditorías internas cobijó el 93% procesos.
Se determinó que el Sistema Integral de Gestión de la Contraloría General de
Medellín, contribuye en forma eficiente, eficaz y efectiva al logro de los objetivos
institucionales y al cumplimiento de la misión institucional, el sistema es conforme
con los requisitos de la Norma Técnica de Calidad de Gestión Pública NTCGP
1000:2009 y los requisitos establecidos por la Contraloría General de Medellín.
La eficacia del Plan General de Auditoria fue del 100% por cuanto se cumplió con
el objetivo propuesto, verificando el nivel de conformidad en la ejecución de los
procesos y documentos, con los requisitos establecidos por la Contraloría, los
reglamentarios y los requisitos NTCGP 1000:2009.
En la vigencia de 2012, del total de los 22 procesos y 40 subprocesos que se
tenían en la Contraloría General de Medellín se realizó auditoría de calidad al 82%
de los procesos (18) y al 65% de los subprocesos (26), con sus respectivos
manuales y documentos de apoyo.
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Auditorías recertificación y de seguimiento por parte del ICONTEC al
Sistema Integral de Gestión. En 2014, el Contralor General de Medellín, Juan
Carlos Peláez Serna, recibió por parte del ICONTEC, la recertificación de la
entidad en las normas ISO 9001:2008 y NTC GP 1000:2009, otorgado por este
ente certificador.
El contralor, en compañía del grupo de auditores de calidad de la entidad y líderes
de procesos, recibieron con satisfacción el certificado, que fue entregado por la
Directora de la regional Antioquia Chocó del ICONTEC, Adriana Alonso, quien
manifestó su reconocimiento a la entidad por la constancia, dedicación y
permanencia en la evolución del proceso de la calidad y ratificó que fue la
Contraloría de Medellín la pionera en certificarse entre los entes de control del
país.
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En 2013, el ICONTEC, realizó una auditoria de seguimiento en el mes de
septiembre, en la cual determinó la conformidad del sistema integral de gestión
respecto de los requisitos de las normas ISO 9001:2008 y la NTC GP 1000:2009 y
recomendó mantener la certificación.
En 2012, esta misma entidad certificadora realizó una auditoría de seguimiento
con el fin de verificar el cumplimiento de los requisitos de las normas de calidad
ISO 9001:2008 y NTC GP 1000:2009, y determinó la conformidad del sistema de
gestión y recomendó mantener la certificación de calidad a la Contraloría General
de Medellín.
Estado y evolución de las acciones de mejora a diciembre de 2014. Con la
entrada en funcionamiento del módulo de mejoramiento de ISOLUCIÓN, se ha
facilitado el manejo y administración de las acciones de mejora (Correctivas,
preventivas y notas de mejora) surgidas en cada uno de los procesos,
componentes y elementos del sistema integral de gestión de la entidad.
En el período 2012 – 2014, la Contraloría General de Medellín registró un total 133
acciones de mejora discriminadas en 21 correctivas, 62 preventivas y 50 notas de
mejora, el estado y evolución de estas acciones se muestra en el cuadro 26.
Se resalta el hecho de que la cantidad de acciones correctivas son una menor
proporción que las preventivas y las notas de mejora, estas dos últimas, fueron
analizadas por parte de los líderes de los procesos para establecer las acciones
concretas a desarrollar para su implementación.
Cuadro 26. Estado y evolución de las acciones de mejora 2012 - 2014
ESTADO
Abiertas Cerradas
TIPO DE ACCIÓN
Total
1
20
21
Preventivas
6
56
62
Notas de mejora
16
34
50
Total
23
110
133
Correctivas
Fuente: Módulo Mejoramiento ISOLUCIÓN, Contraloría General de Medellín
Se observa en el cuadro 26 que de las 133 acciones de mejora registradas en ese
período, hay 23 abiertas, y 110 cerradas.
Recomendaciones para la mejora. Las recomendaciones surgidas de la revisión
del Sistema Integral de Gestión de la Contraloría en las auditorías internas 2014,
se resumen como se enuncian a continuación:
94
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
A los aspectos por mejorar se les debe emprender acciones preventivas para
eliminar la causa de una no conformidad potencial por parte de los responsables
de cada proceso, a través del módulo de mejoramiento del aplicativo ISOLUCIÓN.
Para las no conformidades detectadas los líderes de cada proceso, deben
emprender las acciones correctivas, para eliminar las causas de la no conformidad
detectada, a través del módulo de mejoramiento de ISOLUCIÓN.
Los líderes de los procesos, responsables de las acciones por realizar deben
realizar seguimiento y monitoreo continuo a través del módulo de mejoramiento de
ISOLUCION.
Gestión realizada sobre los riesgos identificados para la entidad. La
Contraloría General de Medellín adoptó mediante la Resolución 032 del 18 de
marzo de 2013, la Guía para la Administración del Riesgo del Departamento
Administrativo de la Función Pública de septiembre de 2011 y la metodología para
diseñar y hacerle seguimiento a la estrategia de lucha contra la corrupción y de
atención al ciudadano ordenada por la Ley 1474 de 2011.
En el período 2012 – 2014, la Contraloría evaluó los riesgos de los procesos a
través de las auditorías internas realizadas al sistema integral de gestión, con el fin
de verificar la eficacia de los controles asociados a estos. Los resultados se
presentan para cada año en el cuadro 27, y muestra el comportamiento de la
eficacia de los controles, lo que demuestra la cultura de la gestión de riesgo, en
cada uno de los procesos en la entidad.
Cuadro 27. Evaluación de riesgos 2012 - 2014
Proceso
Planeación Institucional
Rendición de Cuenta
Comunicación Pública
Sanciones Fiscales
Gestión del Talento Humano
Gestión Suministro de Bienes y Servicios
Gestión Jurídica
Gestión Financiera y de Recursos Físicos
Proceso Auditor
Responsabilidad Fiscal y JC
Participación Ciudadana
Consolidación de la Información
Tecnología de la Información
Mejoramiento del Sistema de Gestión
Responsabilidad Fiscal
Jurisdicción coactiva
AGEI Regular
S.Auditoría especial
Informe especial
Gestión Legal
2012
2013
2014
90
100
100
100
100
100
91
75
100
100
96
100
80
100
100
100
50
100
90
100
90
100
94
100
80
100
100
100
100
99
33
100
100
100
80
100
93
93
97
100
95
Informe de Gestión 2012 – 2014
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Proceso
2012
Estadística e información corporativa
Gestión Ambiente de trabajo
Documentación y control de Dy R
Correspondencia y archivo
Gestión financiera
COLA
Auditoría Interna
Auditoría de calidad
Evaluación Sistema de control Interno
Evaluación Sistema de gestión institucional
87
TOTAL *
2013
2014
96
93
71
47
25
85
73
100
100
100
100
100
Fuente: Informes de gestión 2012 – 2014 Oficina Asesora de Control Interno.
*En 2012 el resultado promedio se obtuvo por nivel de procesos
En el trienio 2012 – 2014, la gestión de riesgos en la entidad a través de cada uno
de los procesos, muestra niveles importantes de logro, en 2012 fue de 87%, para
el período siguiente se registró un significativo incremento de nueve puntos al
pasar de 87 a 96, resultado que demostró una efectiva gestión de riesgos de los
procesos, derivada de la aplicación eficaz de los controles asociados a estos. Para
la vigencia 2014, el nivel de gestión de riesgos disminuyó en tres (3) puntos, pasó
de 96 a 93 y aunque es una cifra alta, se deben analizar las posibles causas que
generaron esta situación, a partir de los procesos que registraron niveles de
riesgos por debajo del puntaje promedio para generar las acciones de mejora
correspondientes. (Ver cuadro 27 y grafico 6)
Gráfica 6. Comportamiento histórico de la gestión de riesgos CGM
Comportamiento de la Gestión de riesgos CGM
100
80
87
96
93
60
Comportamiento
de la Gestión de
riesgos CGM
40
20
0
2012
2013
2014
Fuente: Informes de gestión 2012 – 2014 Oficina Asesora de Control Interno.
96
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
1.3.2.2 Proyecto 15. Autoevaluación de la gestión.
Tiene como objetivo verificar el cumplimiento de los proyectos y metas de los
planes de acción de cada dependencia y del estado del sistema integral de gestión
a través de los diagnósticos institucionales.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 15.1. Realizar diagnóstico anual de la gestión ética en el período 2012 –
2015.
En el período 2013 - 2014, la Contraloría General de Medellín realizó el
diagnóstico de la gestión ética, con el siguiente alcance:
En 2014
No. invitados para responder la encuesta: 335 Funcionarios
No. de personas que respondieron la encuesta: 252 Funcionarios
No. encuestas: 252 Encuestas
En 2013
N°. Invitados para resolver la encuesta: 335 Funcionarios
N° de personas que respondieron la encuesta: 154 funcionarios
Nº encuestas: 154
Los resultados promedios obtenidos, del cumplimiento de los principios y valores
éticos obtenidos con los diagnósticos de la gestión ética fueron para el 2014 de
4.5 y para 2013 de 4.35, puntajes que corresponden a los criterios de MUY DE
ACUERDO y MAS DE ACUERDO QUE EN DESACUERDO respectivamente.
Cuadro 28. Resultados de la gestión ética 2013- 2014
Principios y valores éticos
2013
Criterio
1. Principios y valores éticos
TRANSPARENCIA
2. Principios y Valores éticos
RESPONSABILIDAD
3. Principios y Valores éticos
PARTICIPACIÓN
4. Principios y Valores éticos
RESPETO
5. Principios y Valores éticos
OBJETIVIDAD
6. Principios y Valores éticos
HONESTIDAD
Resultado promedio
3,84
4,49
4,64
4,51
4,41
4,19
4,35
Más de acuerdo que en
desacuerdo
Más de acuerdo que en
desacuerdo
Muy de acuerdo
Muy de acuerdo
Más de acuerdo que en
desacuerdo
Más de acuerdo que en
desacuerdo
Más de acuerdo que
en desacuerdo
2014
4,30
4,40
4,70
4,60
4,60
4,40
4,50
Criterio
Más de acuerdo que en
desacuerdo
Más de acuerdo que en
desacuerdo
Muy de acuerdo
Muy de acuerdo
Muy de acuerdo
Más de acuerdo que en
desacuerdo
Muy de acuerdo
Fuente: C.A. Talento Humano; Información consolidada diagnósticos éticos 2013 -2014
No se presentó información de 2012
97
Informe de Gestión 2012 – 2014
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El Análisis comparativo de los resultados del año 2014 respecto del 2013, muestra
según la gráfica 7, que los principios y valores éticos numerales 3 al 6 y el
resultado promedio de cada año, registraron un incremento en el cumplimiento de
los principios y valores éticos, solo los numerales 1 y 2 registraron una
disminución, situación que debe identificar en estos y en cada una de las
preguntas asociadas, las posibles causas y generar acciones concretas de mejora.
Gráfica 7. Cumplimiento principios y valores éticos 2013 – 2014 CGM
Fuente: C.A. Talento Humano; Información consolidada diagnósticos éticos 2013 -2014
Meta 15.2. Realizar Evaluación de la calidad de los servicios internos, una (1)
cada dos años.
A través de la Oficina Asesora de Planeación, se realizó en el mes de agosto de
2013, la evaluación de los servicios internos que prestan las dependencias de la
entidad a los funcionarios. El cuadro y gráfico siguientes muestran la evaluación
obtenida por cada uno de los servicios evaluados en una escala de 1 a 5, siendo 5
la mejor calificación.
Cuadro 29. Evaluación de los servicios 2013.
Área de servicio
Calificación
Transporte
Correspondencia
Suministro de útiles de oficina
Reintegro
Administración de cartera
Soporte informático
Archivo
Aseo
Mantenimiento de las
instalaciones
Tesorería
Área de servicio
Calificación
4.35
4.66
4.45
4.35
4.28
3.94
4.02
4.47
4.51
Área de Personal
Capacitación
Recreación
Mejoramiento de los procesos
Planeación y evaluación
Rendición de la cuenta
Control interno
Jurídica
Comunicaciones
4.11
4.33
4.66
3.83
4.03
4.27
4.29
4.25
4.51
4.25
Biblioteca
4.56
Promedio general
4.30
Fuente: Informe de calidad de los servicios internos 2013
98
Informe de Gestión 2012 – 2014
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Gráfica 8. Resultados de la evolución de los servicios internos CGM 2013
Fuente: Informe de calidad de los servicios internos 2013
El análisis de los servicios internos muestra que solo dos de estos, soporte
informático y reintegros, tienen una calificación por debajo de cuatro, situación que
generó recomendaciones de mejora en su momento, la eficacia de las acciones de
mejora realizadas, serán objeto de evaluación en el 2015. Cuando nuevamente se
evaluarán los servicios internos.
Meta 15.3. Realizar evaluación del nivel de madurez del sistema integral de
gestión en 2013 y 2015
Se espera poder realizar la evaluación del nivel de madurez en la vigencia 2015,
debido a que para su ejecución es necesario adecuar la metodología de que
dispone la contraloría, a las normas vigentes que soportan dicha evaluación, pues
la metodología con que se cuenta actualmente en la Entidad toma como referente
unas normas obsoletas como son la Norma UNE EN ISO 9004:2000 (UNE 66174)
y las vigentes a la fecha son:
La IS0 9004:2009 Gestión para el éxito sostenido de una organización,
proporciona orientación para ayudar a las organizaciones a conseguir el éxito
sostenido mediante un enfoque de gestión de la calidad. Este éxito sostenido se
logra a través de la capacidad de la organización para satisfacer las expectativas y
necesidades de sus clientes y partes interesadas, a largo plazo y de un modo
equilibrado. La UNE 66174:2010 - Guía para la evaluación del sistema de gestión
para el éxito sostenido de una organización según la ISO 9004.
99
Informe de Gestión 2012 – 2014
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Meta 15.4. Realizar diagnóstico de la comunicación organizacional e
informativa.
La información para este diagnóstico se obtuvo de la aplicación de encuestas
internas y externas a los grupos de interés. Las encuestas fueron aplicadas en el
mes de marzo. De las 334 encuestas entregadas a los empleados, recibimos
respuesta de 168, y de las 40 encuestas repartidas a los periodistas, se recibieron
26, arrojando los siguientes resultados:
Comunicación Organizacional: En el componente de calidad y oportunidad, se
tuvo una satisfacción de 3.52 sobre 4, siendo el más bajo el sonido institucional
con 3.16 y el más alto el correo institucional con 3.76. En el componente de
utilidad se obtuvo una calificación de 3.56, siendo el más bajo el sonido
institucional con 3.2 y el más alto el correo institucional con 3.78.
Comunicación informativa: Esta encuesta se aplicó entre el grupo de periodistas
y dio un promedio de percepción de 3.76 sobre 4. En la siguiente gráfica se
pueden apreciar los cuatro componentes de la encuesta y la calificación obtenida.
Gráfica 9. Resultados del diagnóstico de la comunicación organizacional e informativa CGM 2014
Fuente: Informe de gestión junio 30 2014 Oficina asesora de Prensa y comunicaciones
Meta 15.5. Realizar diagnóstico de la rendición de cuentas a la sociedad
La Contraloría Auxiliar de Participación Ciudadana en corresponsabilidad con la
Oficina Asesora de Prensa y Comunicaciones, apoyó la rendición de cuentas del
Contralor en el Concejo de Medellín el pasado 6 de marzo de 2014, en el cual se
presentó el informe de gestión 2012-2013.
100
Informe de Gestión 2012 – 2014
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El Contralor General de Medellín, realizó la rendición de cuentas en el recinto del
Concejo de Medellín, presentando a la ciudadanía los resultados de la gestión del
año 2012 y 2013, allí expuso los informes relacionados con los resultados de la
gestión alcanzados en los 2 periodos, la dinámica fue una rendición de cuentas
participativa, donde los señores concejales hicieron planteamientos y preguntas
relacionados con el tema.
Los temas tratados se relacionaron con el Control Fiscal, el informe fiscal y
financiero y el medio ambiente, resultado de la evaluación al Municipio de Medellín
y sus Entidades Descentralizadas, resultados de las auditorías realizadas por la
Contraloría en los diferentes sectores, informe sobre la capacitación y bienestar
para los funcionarios de la Contraloría y lo que se viene haciendo desde la
Contraloría Auxiliar de Participación Ciudadana.
En la rendición de cuentas, el Contralor destacó el avance en el cumplimiento del
Plan Estratégico 2012- 2015, manifestando, que se ha logrado un 56% de las
metas propuestas. El Contralor recibió especial reconocimiento de parte de los
concejales por el balance de la gestión en los aspectos relacionados con el
fomento de la participación ciudadana, destacándose el programa de contralorías
escolares.
Meta 15.6. Realizar una evaluación de seguimiento con corte a junio 30 cada
año del período 2012-2015
La Contraloría General de Medellín, con el ánimo de establecer el cumplimiento de
la política y objetivos de calidad, a través del cumplimiento de las metas del plan
estratégico, realiza seguimiento y evaluación de la gestión institucional, los cuales
muestran el cumplimiento y avance en cada uno de los períodos. Los resultados
son:
101
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Cumplimiento de la política y objetivos de calidad. En 2014, el seguimiento de
la gestión institucional con corte a junio 30, muestra niveles de cumplimiento
(avance) de las metas del “Plan estratégico 2012 – 2015. Control fiscal moderno y
eficiente” del orden del 52% respecto del total de metas programadas para la
vigencia y de un 70% acumulado, respeto del total de metas del cuatrienio. La
primera cifra, evidencia una ejecución equilibrada de las metas del período
respecto del total de metas del año. La segunda, muestra, un alto porcentaje de
ejecución acumulada respecto de las metas del cuatrienio, cifra que garantiza en
lo que resta del cuatrienio, el cumplimiento de las metas y la política y objetivos de
calidad. (Ver cuadro 30)
Cuadro 30. Cumplimiento de la política y objetivos de calidad, Junio 30 de 2014
PROGRAMADO
AÑO
EJECUTADO
JUNIO 30
% DE
AVANCE
2014
2014
2014
288
149
52%
PERÍODO CUATRIENIO
PROGRAMADO
PERÍODO
1268
EJECUTADO
PERÍODO
887
%
AVANCE
70%
Fuente: Cuadro de mando. Cálculos Oficina Asesora de Planeación
En 2013, se realizó el primer seguimiento, en el mes de mayo, los resultados
consolidados fueron: Los niveles de cumplimiento del Plan Estratégico 2012 –
2015, registran cifras importantes de avance de 35% para los primeros cuatro
meses de la vigencia 2013 y de 34% para el acumulado del cuatrienio. De las 351
metas programadas para la vigencia, se ejecutaron 124. De otra parte la relación
de las 1.350 metas programadas para el cuatrienio y las metas ejecutadas en
2012 y lo que va de la presente vigencia, muestran que el cumplimiento
acumulado del cuatrienio, representa un nivel óptimo, como se muestra en cuadro
31.
Cuadro 31. Resultados del cumplimiento y avance de las metas del plan estratégico 2012 – 2015
CGM – Primer seguimiento 2013.
CUADRO DE MANDO INTEGRADO (CMI)
PLAN ESTRATÉGICO 2012 – 2015
Ejecutado
Cumplimiento
Programado año
Cumplimiento año
Programado
año
acumulado
cuatrienio
cuatrienio
2013
2013
2013
1.350
351
124
35%
34%
Fuente: Cuadro de mando. Cálculos Oficina Asesora de Planeación
El segundo seguimiento de 2013, fue reemplazo por una evaluación de gestión
con corte a julio 31 de 2013, en la cual se plasmaron los resultados acumulados
de la vigencia 2012 y julio de 2013, lo anterior por solicitud del despacho del
contralor con el fin de presentarlos en el programa de reinducción realizado a los
funcionarios de la entidad.
102
Informe de Gestión 2012 – 2014
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En 2012, La Contraloría General de Medellín a través de la Oficina Asesora de
Planeación, realizó dos seguimientos, el primero en el mes de mayo con corte a
30 de abril y el segundo, en el mes de septiembre con corte a 31 de agosto de esa
vigencia. Los seguimientos, mostraron el avance de las metas del plan estratégico
de la entidad, del plan de mejoramiento institucional y del calendario de
obligaciones legales y administrativas en los respectivos momentos y permitieron
proponer acciones correctivas y enderezar las desviaciones encontradas con el fin
de garantizar el logro de los objetivos propuestos.
Meta 15.7. Evaluar la gestión institucional y consolidar sus resultados una
(1) vez al año y al final del período 2012 -2015.
Cada año, en los meses de enero y febrero, la Contraloría General de Medellín,
realiza la evaluación de la gestión institucional, la cual, es consolidada por la
Oficina Asesora de Planeación. Los resultados consolidadas de la gestión 2012 –
2014, muestran el cumplimiento de las metas de cada período y el acumulado
(avance) de los tres años respecto del cuatrienio.
Cuadro 32. Cumplimiento de la política y objetivos de calidad 2012 -2014
AÑO
PROGRAMADO
AÑO
EJECUTADO
AÑO
CUMPLIMIENTO
AÑO
PROGRAMADO
CUATRIENIO
EJECUTADO
PERÍODO
CUMPLIMIENTO
ACUMULADO
CUATRIENIO
2014
2013
2012
287
361
335
338
411
328
118%
114%
98%
1268
1312
1326
1076
739
328
85%
56%
25%
Fuente: Informes de gestión 2012 – 2014, Cuadro de mando 2012- 2015 CGM,
El cuadro 32 y la gráfica 10, muestran que el cumplimiento año de las metas del
plan estratégico en el período 2012 – 2014, es creciente y para las dos últimas
vigencias, el cumplimiento ha sido por exceso, debido a que se ejecutaron metas
adicionales a las inicialmente programadas.
Gráfica 10. Comportamiento cumplimiento política y objetivos de calidad 2012 - 2014
140%
120%
100%
114%
118%
CUMPLIMIENTO AÑO
98%
85%
80%
60%
56%
CUMPLIMIENTO
ACUMULADO
CUATRIENIO
40%
20%
25%
0%
2012
2013
2014
Fuente: Informes de gestión 2012 – 2014, Cuadro de mando 2012- 2015 CGM,
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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Por otra parte, la tendencia del cumplimiento acumulado del cuatrienio se ha
mantenido lineal y creciente, a diciembre de 2014, se registra un cumplimiento
acumulado del 85% de las metas respecto del total de las metas del cuatrienio,
esto indica que para la vigencia 2015 se deben ejecutar el 15% de las metas
restantes, proporción que asegura la consolidación de la gestión institucional y el
logro de los objetivos institucionales.
Los niveles de cumplimiento del Plan Estratégico 2012 – 2015, registran cifras
importantes de avance para el año 2014 de 118% y de 85% para el acumulado del
cuatrienio, cifras que representan en la misma proporción, el Cumplimiento de
los objetivos y la política de calidad.
1.3.2.3 Proyecto 16. Procesos Internos.
La entidad viene avanzando en estructurar su gestión por procesos; se pretende
completar el sistema para lo cual se propone ajustar y adaptar los procesos:
Auditor, de Responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva, Participación ciudadana,
y Sistema integral de gestión.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 16.1. Mejorar el proceso auditor en todas sus modalidades (auditoría
regular, especial y exprés) en el año 2013.
Se definió y aplicó el procedimiento del Proceso Auditor para las auditorías regular
y especial, el cual define la actividad, flujograma, responsable, tiempo y
documento. El proceso abarca tres fases constitutivas: planeación, ejecución e
informe de la auditoria, los cuales se desarrollan de forma secuencial y
armonizada permitiendo una evaluación integral y una auditoría con calidad. De
igual manera se construyeron los indicadores de gestión y el mapa de riesgos del
proceso auditor.
Otra acción fundamental con el objeto de formular el plan general de auditoría y
optimizar los recursos dispuestos con la planeación correspondiente conducente al
cumplimiento de los objetivos misionales, fue la elaboración de la matriz de riesgo
fiscal de las entidades auditadas; para la cual se priorizaron los componentes que
legalmente deben tenerse en cuenta, pero además, se incluyó una variable
fundamental para la valoración de los asuntos de ciudad y fue denominado,
“Proyectos con Alta Incidencia Social” con el fin de programar auditorías
especiales de manera oportuna y coherentes.
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Informe de Gestión 2012 – 2014
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Meta 16.2. Realizar programa de capacitación a los funcionarios, del nuevo
proceso auditor en el año 2013.
Las Contralorías Auxiliares de Auditoría Fiscal recibieron capacitaciones sobre el
proceso auditor, en los siguientes temas:
 Guía de auditoría Territorial-GAT
 Matriz Evaluación de la Gestión Fiscal-EGF
 Aplicación de los factores ubicados en las componentes control de gestión,
control de resultados y control financiero.
Meta 16.3. Mejorar el proceso de responsabilidad fiscal y jurisdicción
coactiva en el 2012.
Con el acompañamiento de la Oficina Asesora de Planeación, durante la vigencia
2012 y 2013, se realizó el mejoramiento del proceso de responsabilidad fiscal y
jurisdicción coactiva, se analizaron los riesgos inherentes y los indicadores de
gestión, todo esto, derivado de la ejecución del contrato 154 de 2012 y 083 de
2013.
Desde el inicio del cuatrienio 2012 – 2015 se ha buscado dotar a la entidad de
mejores herramientas para entregar más servicios a la comunidad, facilitando los
trámites de los entes auditados y agilizando los procesos de responsabilidad fiscal.
Uno de nuestros mayores avances en materia tecnológica se ha evidenciado en la
implementación del sistema de oralidad en el proceso de responsabilidad fiscal. La
capacidad profesional de los funcionarios de esta área sumada a la tecnología,
han permitido que seamos líderes en el país, dando cuenta hoy de más de 30
procesos aperturados por el sistema oral, con la posibilidad de realizar audiencias
a través de vídeo conferencia y mejora en la calidad de las audiencias y en los
resultados.
Meta 16.4. Capacitar a los funcionarios sobre el nuevo proceso de
responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva en 2012.
En la vigencia 2012, la Contraloría General de Medellín, en desarrollo del plan de
capacitación realizó los siguientes seminarios con el fin de desarrollar y mejorar
competencias de los funcionarios de la entidad.
▫
▫
▫
▫
Seminario “Sistema Oral de Responsabilidad fiscal; 54 participantes
Sistema Oral Actos de investigación y debate probatorio; 148 participantes
Capacitación en “Precedente Judicial; 52 participantes
Seminario “Nuevo Código LEY 1437/2011; 23 participantes
105
Informe de Gestión 2012 – 2014
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Estamos construyendo una Contraloría de vanguardia, con capacitación a los
funcionarios y la inversión en importantes herramientas tecnológicas para
seguirnos posicionado como referente nacional e internacional.
Meta 16.5. Mejorar el proceso de participación ciudadana en el segundo
semestre de 2012.
Con el mejoramiento realizado al sistema integral de gestión dentro del cual se
incluyeron los procesos de la entidad que por la ley 1474 de 2011 deberían ser
adecuados para garantizar una mayor efectividad a la ciudadanía y comunidad en
general, se mejoró el proceso de participación ciudadana.
Meta 16.6. Mejorar y adecuar la documentación de los procesos, durante los
años 2012 y 2013.
La Contraloría General de Medellín, con el mejoramiento realizado al sistema
integral de gestión actualizó toda su documentación.
Meta 16.7. Ajustar los procesos a los nuevos requerimientos definidos,
durante los años 2012 y 2013.
El Sistema integral de gestión de la entidad es dinámico, se desarrolla con base
en las oportunidades de mejora surgida de la revisión del sistema, las cuales
generan los diferentes requerimientos, y con ello el ajuste permanente del sistema.
Meta 16.8. Implementar los flujos de los procesos, durante los años 2013 y
2014.
En 2014, en la fase de estabilización se detectaron ajustes y mejoras, para lo cual,
las dependencias redefinieron los procesos, los procedimientos y sus
correspondientes flujos, los cuales, fueron automatizados, estabilizados y puestos
en funcionamiento.
En 2013, se definieron y automatizaron todos los flujos de los procesos de la
Contraloría General de Medellín,
1.3.3 Programa 8. Desarrollo del Talento Humano.
Como se ha reconocido son las personas las que dinamizan y agregan valor a los
recursos en una entidad, generan ideas, capacidad y cambios culturales,
constituyéndose en el más valioso de los recursos al servicio de cualquier
organización.
106
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
1.3.3.1 Proyecto 17. Capacitación Interna.
Capacitar al funcionario de manera integral, en los temas específicos acorde a su
perfil y actividades asignadas dentro de los procesos para permitir el desarrollo de
su habilidad y competencia específicas y así hacerlos más competitivos en el
ejercicio de las labores funcionales.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 17.1. Formular y ejecutar, anualmente, el plan de capacitación interna y
consolidar los resultados.
En el período 2012 – 2014, la Contraloría General de Medellín, en desarrollo del
plan táctico de capacitación de cada año, ejecutó una importante cantidad de
recursos presupuestales del orden de $1.972 millones, con el fin de mejorar y
actualizar el conocimiento de los funcionarios y sus competencias laborales.
Los 335 funcionarios de la planta de cargo de la entidad se beneficiaron de al
menos un programa de capacitación y según la frecuencia de participación, el total
de funcionarios participantes fue de 1.022.
Cuadro 33. Presupuesto de capacitación y número de funcionarios 2012 -2014
Año
2014
2013
2012
Total acumulado
Presupuesto
Capacitación
(Millones de pesos)
685
614
673
1.972
No. de contratos
de capacitación
No. de funcionarios que participaron al menos
una vez participantes
58
59
307
404
311
1.022
117
Fuente: Informes de gestión C.A. Talento Humano
Gráfica 11. Presupuesto de capacitación
Fuente: Informes de gestión C.A. Talento Humano 2012, 2013, 2014
107
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Gráfica 12. Número de funcionarios capacitados en 2012 – 2’14
Fuente: Informes de gestión C.A. Talento Humano 2012, 2013, 2014
Se concluye con gran satisfacción que se han cumplió con las metas planteadas
por el Comité de Capacitación, ejecutándose al 100% el presupuesto asignado y
una proporción muy alta de funcionarios capacitados.
Los funcionarios capacitados durante período 2012 – 2013, han lograron el
máximo de eficacia en la formación, toda vez, que el reporte de los jefes
inmediatos indica que las capacitaciones recibidas son aplicadas al desarrollo de
las labores. Las evaluaciones siguen mostrando la gran aceptación de los
contenidos impartidos, debido a que el plan táctico está fundamentado en las
necesidades detectadas por cada dependencia, y el Comité atendió y gestionó
estas necesidades.
Frente al impacto de las capacitaciones se sigue observando, que la mayoría de
los jefes considera que los eventos a los cuales sus funcionarios asistieron fueron
oportunos, y les sirvió para mejorar la productividad, debido a que fueron temas
acorde a su rol, y los contenidos fueron de mucha actualidad
Evaluación de desempeño y competencias. Es una herramienta de gestión que
busca medir el grado y medida en que los servidores públicos aportan al
cumplimiento de planes y programas estratégicos de la entidad, los cuales a su
vez desarrollan los fines y propósitos del Estado por medio de los productos o
servicios que le corresponda desarrollar, a fin de aportar a mejorar la calidad de
vida de todos los habitantes.
Esta evaluación se realiza de acuerdo con las instrucciones establecidas por la
Comisión Nacional del Servicio Civil en el Acuerdo 137 de 2010, para los
funcionarios de carrera administrativa, y como en este periodo se realizó
seguimiento laboral y comportamental a los funcionarios con vinculación
108
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
provisional, se realizó con fundamento en lo establecido en la Resolución 247 de
2012, de la Contraloría General de Medellín.
En cumplimiento de las anteriores normativas, la entidad realizó las evaluaciones
laborales y comportamentales de sus funcionarios de manera definitiva, dentro de
la oportunidad establecida en los reglamentos, esto es, dentro de los 15 primeros
días del mes de febrero. De dichas evaluaciones se destaca lo siguiente:
Planta de cargos para evaluación desempeño. A 31 de enero de 2013, se tenía
en la Contraloría General de Medellín una planta de cargos con 335 funcionarios,
distribuidos así:
Nivel Asistencial
Nivel Técnico
Nivel Profesional
Nivel Asesor
Nivel Directivo
Total planta
55 funcionarios
118 funcionarios
133 funcionarios
4 funcionarios
25 funcionarios
335 funcionarios
De esta planta de cargos, entre los empleados de carrera y provisionales se hizo
seguimiento y evaluación laboral a 294, ya que 28 son de nivel directivo, los
cuales se realiza su seguimiento a los acuerdos de gestión, de acuerdo con los
instrucciones impartidas por el Departamento Administrativo de la Función Pública,
y los restantes, tenían menos de 30 días de vinculación.
Evaluación empleados de carrera. Prevé el Acuerdo 137 de 2010 de la
Comisión Nacional del servicio Civil, 4 niveles de cumplimiento de los
compromisos laborales, y para acceder a ellos se requiere obtener el siguiente
porcentaje y factores de calificación:
1. Sobresaliente:
-calificación de 95% a 99%, más dos factores para acceder a
sobresaliente de los fijados por el nominador de la Entidad
mediante resolución.
-calificación de 100% más un factor para acceder al nivel
sobresaliente, de los fijados por el nominador de la Entidad
mediante resolución.
2. Destacado:
calificación de 90% a 100%
3. Satisfactorio:
calificación de 66% a 89%
4. No Satisfactorio: calificación menor a igual a 65%
De acuerdo con esta escala de calificación, en el periodo 2013-2014, los
funcionarios de Carrera de la entidad estuvieron en el siguiente rango:
109
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Resultados evaluación por nivel
Cuadro 34. Calificación funcionarios período 2013 - 2014
NÚMERO
DE
EMPLEADOS
NIVEL Y CALIFICACIÓN
Sobresaliente:
Sobresaliente:
Destacado:
Satisfactorio:
No satisfactorio:
100% + 1 factor sobresaliente
95 a 99% + 2 factores sobresalientes
90 – 100%
66 - 89%
= o inferior a 65%
154
15
173
1
0
Fuente: Informe EDL 2013
En cuanto al promedio del resultado obtenido en los niveles de Carrera, se tiene lo
siguiente:
Promedio calificación por cargos
Cuadro 35. Calificación promedio por nivel de empleo CGM 2013- 2014
PROMEDIO
NIVEL
CARGO
CANTIDAD
CALIFICACIÓN
Secretario
Auxiliar administrativo
Asistencial
Auxiliar Serv. Grales 1
Auxiliar Serv. Grales 2
Conductor
3SP
1SP
Técnico
4SP
Operativo
P2
PE
Profesional
SP
LP
P1
Fuente: Informe de EDL 2013
10
2
2
1
1
15
7
3
16
68
11
7
4
38
98,85
99,62
99,70
Este resultado se representó gráficamente así:
Gráfica 13. Resultado promedio por cargos.
Fuente: Informe EDL 2013
110
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Empleados con vinculación provisional. Para este periodo, se dio inicio al
seguimiento laboral a los empleados provisionales con fundamento en la
resolución 247 de 2012, y el resultado promedio obtenido fue del 99,49% frente al
100% como referente máximo, donde se destaca lo siguiente:
Por niveles de cargo se obtuvo el siguiente resultado:
Cuadro 36. Calificación por niveles de cargo empleados provisionales
NIVELES
PROMEDIO SEGUIMIENTO 2013
Asistencial
Técnico
Profesional
98,89
99,62
100,00
Promedio General
99,49
Fuente: Informe EDL 2013
Y el resultado obtenido por los funcionarios provisionales en cada cargo fue el
siguiente:
Gráfica 14. Resultado seguimiento por cargos - provisionales.
100,00
100,00
99,63
99,62
99,60
97,67
100,00
99,00
98,00
97,00
96,00
97,43
CALIFICACIÓN POR CARGOS DE
FUNCIONARIOS
PROVISIONALES
Fuente: Informe EDL 2013
Resultado general de evaluación y seguimiento laboral. Al consolidar los
resultados de la evaluación de los empleados de carrera y el seguimiento de los
provisionales para conocer el porcentaje alcanzado frentre al referente máximo de
un 100%, nos arroja el siguiente promedio por niveles de cargos:
111
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Cuadro 37. Consolidado por niveles de cargos
TOTAL EVALUADOS
NIVELES
PROMEDIO
50
NIVEL ASISTENCIAL
98,86
114
130
NIVEL TÉCNICO
NIVEL PROFESIONAL
99,62
100,00
294
PROMEDIO GENERAL
99,49
Fuente: informe Evaluación y seguimiento laboral 2013
A nivel general, los empleados del nivel profesional fueron quienes obtuvieron el
mayor promedio, esto es, 100%, y los de menor resultado fueron los del nivel
Asistencial con un 98,86% frente al referente de 100%. En cuanto al resultado
general por cargos, tenemos que el de menor resultado fue el de conductor, quien
obtuvo un promedio de 97,50% frente al 100% alcanzado por los cargos de líder
de proyectos, con referencia a un 100%, veamos:
Gráfica 15. Resultado general por cargos
100,00
99,91
99,70
99,57
99,48
99,44
99,23
97,67
100,00
99,50
99,00
98,50
98,00
97,50
97,00
96,50
96,00
97,50
RESULTADO GENERAL PROMEDIO
POR CARGOS
Fuente: evaluación y seguimiento laboral 2013
Meta 17.2 Formular un plan de desarrollo de competencias.
En desarrollo de la evaluación de desempeño laboral que se realiza en la entidad,
la Contraloría Auxiliar del Talento Humano compiló en febrero los resultados de la
evaluación de competencias de los funcionarios de carrera, al igual que el primer
seguimiento realizado a los empleados provisionales, y de esta surgió un informe
de EDL que contiene un capítulo sobre las competencias, donde se indican las
fortalezas y los aspectos a corregir por cada funcionario.
112
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Específicamente, los aspectos a corregir, se incluyen como parte del insumo para
la formulación o adecuación del Plan de Capacitación Institucional, con la finalidad
de brindar a los funcionarios la posibilidad de mejorar las competencias que
desarrolla, y lograr alcanzar, de manera eficiente y eficaz los objetivos y metas
establecidos en los diferentes planes de acción de las dependencias y por ende
del Plan Estratégico Institucional.
COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES. Se encuentran definidas para los
empleados de la Contraloría General de Medellín en el Acuerdo 066 de 2012,
donde se tienen las comunes para todos los cargos, las de nivel jerárquico,
comportamientos requeridos para cada nivel, y las funcionales que son específicas
para cada cargo concreto.
Al momento de la concertación de compromisos el superior jerárquico de los
evaluados, concertar los compromisos comportamentales de conformidad con el
cargo que ocupa, y escoge mínimamente tres competencias comportamentales de
las contenidas en el Acuerdo 66, con el fin de orientar y generar la cultura
organizacional que más requiere ese funcionario para el efectivo desarrollo del
trabajo de la dependencia.
Dentro de las mejoras requeridas a los empleados, tenemos entre las más
destacadas: fortalecer disciplinas financieras, contables, presupuestales, legales,
conocimientos
informáticos,
utilización
de
herramientas
tecnológicas,
argumentación jurídica, valoración probatoria, responsabilidad tributaria, manejo
de software proyect, manejo ArcGis, presentación PREZI, cobro coactivo,
evaluación del impacto de proyectos sociales, temas ambientales, conocimiento
de SAP, actualización de metodología de proceso auditor, ampliar conocimientos
NIIF, conocimiento en sistema seven, manejo de software para diseño de cálculo
de distancias áreas, capacitación en IT, ITLS y Aranda, conocimiento en planta
telefónica y servidores, mejorar uso Excel y manejo estadístico de la información,
mayor compromiso con las tareas a desarrollar, manejo de discreción, trabajo en
equipo, mejorar distribución del tiempo en las actividades, administrar
documentos, redacción de informes, expresión escrita y oral, mejorar análisis de
información, agilidad en las actividades que desarrolla y mejorar comunicación.
1.3.3.2 Proyecto 18. Gestión del cambio e innovación.
Los cambios que vienen surgiendo en la CGM y que se presentarán en este
período, entre los cuales están: nuevos funcionarios (provisionales), herramientas
tecnológicas, documentación del sistema integral de gestión, automatización de
los flujos de los procesos, gestión documental automatizada, nuevos sistemas de
comunicación interna, procedimiento verbal de responsabilidad fiscal, la guía de
113
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
auditoría territorial, entre otros, hacen necesario gestionar el cambio con el fin de
lograr un ambiente idóneo para la puesta en marcha de las acciones planeadas y
la efectiva implementación de las estrategias.
Metas 18.1 Socializar y sensibilizar a los líderes de procesos y a los
funcionarios en gestión del cambio e innovación en el periodo 2014-2015.
Se iniciaron las intervenciones con apoyo de psicóloga de la ARL SURA para
diferentes grupos de la Entidad con el tema Autocuidado – Valor de Vida, a la cual
asistieron 239 funcionarios. Con la Psicóloga Claudia Restrepo y la Coach Mariline
Palacio, se intervinieron cinco grupos, en instalaciones fuera de la entidad, así:
1. Consejo de Dirección
13 funcionarios (3 sesiones de 4 horas)
2. Comité Técnico
16 funcionarios (3 sesiones de 4 horas)
3. C.A. de Responsabilidad Fiscal
12 funcionarios (3 sesiones de 4 horas)
4. O.A. Jurídica
16 funcionarios (3 sesiones de 4 horas)
5. C.A. del Talento Humano
15 funcionarios (1 sesión)
Se conformó un grupo, integrado por funcionarios de cada dependencia de la
Contraloría General de Medellín, denominado líderes del cambio con quienes se
pretende realizar a través de motivación la introyección de los valores
institucionales y a partir de ellos promover la participación en la tarea de pensar el
cambio en la CGM.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 18.2 Realizar seguimiento trimestral a la implementación de los nuevos
desarrollos por parte de los líderes de procesos, a partir del 2014.
Durante el último bimestre de 2014, se vio la necesidad de intervenir el clima
laboral con el propósito de brindar acompañamiento para la gestión del cambio, a
fin de minimizar el riesgo generado por los resultados del concurso de méritos
realizado en este año, en temas como: equipos de trabajo, las relaciones humanas
y las responsabilidades laborales. Para el efecto se realizaron 23 talleres con la
participación de 263 funcionarios.
1.3.4 Programa 9. Bienestar social.
Este programa busca crear, mantener y mejorar las condiciones que favorezcan el
desarrollo de los funcionarios, el mejoramiento de su nivel de vida y el de su
familia, y que a su vez incremente los niveles de satisfacción, eficiencia e
identificación con su trabajo y con el logro de la misión institucional.
114
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
1.3.4.1 Proyecto 19. Desarrollo integral.
Tiene como fin, mejorar el clima organizacional y el empoderamiento del
funcionario con el servicio que presta, a través de la implementación de programas
recreativos, culturales, deportivos y de educación no formal a los empleados y su
grupo familiar, que favorezcan el desarrollo Integral, el mejoramiento de su nivel
de vida y el de su familia, de igual modo contribuir a elevar los niveles de
satisfacción y eficiencia.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 19.1. Formular y ejecutar, anualmente, el plan táctico de bienestar
social y consolidar resultados.
La Contraloría General de Medellín, con el fin de mejorar el clima organizacional,
desarrolló el plan táctico de bienestar social a través de la Contraloría Auxiliar de
Talento Humano brindando actividades recreativas, culturales, deportivas y de
educación no formal a todos los funcionarios y su grupo familiar, enmarcadas en
cuatro grandes programas, a saber: Ver cuadro 38




Programas para los funcionarios de la entidad
Programas de acondicionamiento físico
Programas de motivación e integración para funcionarios y sus beneficiarios
Otros programas de bienestar social
Cuadro 38. Programas de bienestar social CGM 2012 - 2014
2012
2013
2014
TOTAL
No de
No de
No de
No de
Funcionar
Funcionar
Funcionar
Funcionar
programas/ eventos
ios y
Valor
ios y
ios y
ios y
Valor
Valor
Valor
beneficiari
beneficiari
beneficiari
beneficiari
os
os
os
os
PROGRAMAS
PARA
LOS
16.843.74
555
134
9.432.000
85
3.696.000
774
48.082.419
FUNCIONARIOS DE
0
LA ENTIDAD
Aventura
Empresarial en el
4.956.27
321
196
115
10
4.956.279
Parque
ARVÍ
9
Comfama
Curso
de
10
Elaboración
de
10
0
tarjetas
Conferencia con el
335
Doctor
Andrés
335
0
Aguirre
Curso de elaboración
25
de
arreglos
10
15
0
navideños
Torneo interno de
6.529.85
40
3.577.100
40
3.577.100
microfútbol
0
115
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
2012
No de
Funcionar
programas/ eventos
ios y
beneficiari
os
Entrenamientos
a equipos: Atletismo
,
voleibol,
baloncesto, futbol
Programa ACTÍVATE
con el Centro de
Acondicionamiento
Físico FORMA
Plan de incentivos de
la
Contraloría
4
General de Medellín
PROGRAMAS
DE
ACONDICIONAMIE
NTO
339
FÍSICO (FUNCIONA
RIOS
Y
BENEFICIARIOS)
Centro
de
Acondicionamiento
127
Físico FORMA
Sistema MULTIGYM
Liga de natación de
Antioquia
INDER ENVIGADO
Club
Médico
Deportivo
BODYTECH
Centro
de
Acondicionamiento
Físico y de Bienestar
VIBRAFITNESS
Torneos industriales
de bolos
Torneos de softbol
METROPARQUE
2013
No de
Funcionar
Valor
ios y
beneficiari
os
32
Valor
No de
Funcionar
ios y
beneficiari
os
Valor
13.154.4
00
32
14.194.400
0
3.160.000
3.160.000
9.066.640
4
9.432.000
3
3.696.000
11
22.194.640
142.152.7
00
275
260.520.8
42
647
89.375.93
1
1.261
492.049.47
3
75.000.00
0
150
36.105.79
2
277
111.105.79
2
27
10.000.000
445
68.372.000
10.000.00
0
110
25000000
120
5
1.880.700
5
50
28.000.00
0
23.531.00
0
1.889.700
47.143.94
1
2.272.000
215
19.841.00
0
10
3.770.400
427
68.317.43
1
477
143.461.37
2
5
1.217.500
5
1.217.500
x
20
2.272.000
x
0
0
0
890.250
150.960.15
9
890.250
150.960.1
59
COMFAMA
PROGRAMAS
DE
MOTIVACIÓN
E
INTEGRACIÓN
PARA
FUNCIONARIOS Y
SUS
BENEFICIARIOS
Matriculas
empresariales
Programas
de
integración
a
la
Hostería Aguatur ,las
ardillas, portón del
sol
Ruta de la Flores a
Santa Elena
Ruta de la Leche
Ruta Verde a Gua
tapé
Valor
1.040.000
27
20
TOTAL
2014
No de
Funcionar
ios y
beneficiari
os
3313
1.173.000.
000
232
386
0
251
193
444
0
63
36
1.340
73
400.000.0
00
1.164
81
450.000.0
00
0
809
323.000.0
00
99
0
23
23
0
19
19
0
116
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
2012
2013
2014
TOTAL
No de
No de
No de
No de
Funcionar
Funcionar
Funcionar
Funcionar
programas/ eventos
ios y
Valor
ios y
ios y
ios y
Valor
Valor
Valor
beneficiari
beneficiari
beneficiari
beneficiari
os
os
os
os
33
Ruta de las Frutas
33
0
63
caminatas ecológicas
63
0
Ciclo
Paseo
al
15
15
0
Municipio de la Ceja
Programa
de
Motivación
e
65
65
0
integración
a
la
Hacienda Nápoles
Programas
de
Motivación
e
249
integración a Río
198
51
0
Claro,
Aguatur,
Cocorná
Programa
de
Motivación
e
integración
a
la
143
Hostería las Iguanas
90
53
0
en Santa Fe de
Antioquia, Alcatraz,
san Carlos
Encuentros
de
164
104
60
0
Parejas
Día de integración
54
para
los
niños,
54
0
realizado en Divercity
Vacaciones
473
289
184
0
Recreativas
OTROS
PROGRAMAS
DE
25.755.29
31.889.04
43.709.13
101.353.47
42
79
122
243
BIENESTAR
8
0
8
6
SOCIAL
Del programa de
Aprovechamiento del
tiempo libre para los
programas que no
tienen convenio con
la
entidad,
se
beneficiarios
(42)
funcionarios, por un
25.755.29
23.489.04
43.709.13
243
valor
de
VEINTI
42
79
122
92.953.476
8
0
8
CINCO MILLONES
SETECIENTOS
CINCUENTA
Y
CINCO
MIL
DOSCIENTOS
NOVENTA Y OCHO
PESOS
($25.755.298).
Programa
de
preparación para el
retiro de vida laboral,
8.400.000
0
con
la
Sicóloga
8.400.000
CLAUDIA
MARÍA
RESTREPO
GIRALDO
584.751.7
751.841.8
459.781.0
1.814.485.
TOTAL
2.276
1.652
1.663
5.591
38
82
69
368
Fuente: informes de gestión C.A. de Talento Humano 2012, 2013, 2014
117
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
El número de funcionarios y beneficiarios de los programas de bienestar social,
alcanzaron en el período 2012 – 2014 de 5.591, todos ellos participaron y
disfrutaron
de
los
programas
ofrecidos.
Ver
gráfico
16
Gráfica 16. Programas de bienestar social 2012-2014
Fuente: informes de gestión C.A. de Talento Humano 2012, 2013, 2014
Los recursos ejecutados en los diferentes programas de bienestar social para los
funcionarios y su grupo familiar ascendieron en el período 2012 – 2014 a
$1.814.485.368, según se muestra en el gráfica 17.
Gráfica 17. Recursos ejecutados programas de bienestar social 2012 – 2014
Fuente: informes de gestión C.A. de Talento Humano 2012, 2013, 2014
OTROS PROGRAMAS DE BIENESTAR SOCIAL
Programa de vivienda. En el trienio 2012 – 2014, se beneficiaron 53 funcionarios
de la Contraloría General de Medellín del programa de vivienda por un valor de
$4.026.083.235, en las diferentes modalidades de préstamo tal como se muestra
en el cuadro 39.
118
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Cuadro 39. Préstamos de vivienda CGM 2012 - 2014
Año
2014
2013
2012
Total
Nº Beneficiarios Compra Mejora Hipoteca Construcción
25
10
11
4
0
15
6
7
2
0
13
10
3
0
0
53
26
21
6
0
Valor total adjudicado
$1.915.478.281
$1.107.265.327
$1.003.339.627
$4.026.083.235
Fuente: informes de gestión C.A. de Talento Humano 2012, 2013, 2014
Estímulos educativos. Con el fin de motivar a los funcionarios de la Contraloría
General de Medellín para que incrementen el nivel de estudios de educación
formal, a través de la asignación de estímulos educativos, y de desarrollar en el
funcionario conocimientos, habilidades y competencias aplicables en el desarrollo
de las funciones propias de su cargo, los siguientes estímulos educativos.
La Contraloría General de Medellín, otorgó en el período 2012 – 2014 estímulos
educativos, por valor cuatrocientos ochenta y un millones seis cientos ochenta y
siete mil cuatrocientos noventa y nueve ($481.687.499), por pago de educación
formal de los hijos de los funcionarios y por concepto de capacitación discriminado
de la siguiente manera, 255 estímulos en 2012, 95 en 2013 y 238 en 2014. Ver
cuadro 40.
Cuadro 40. Estímulos educativos otorgados 2012-2014
2012
DICIEMBRE
SUBPROCESO
JUNIO
Bienestar Social
71.066.295
68.731.238
JUNIO
2013
DICIEMBRE
58.778.887
Capacitación
24.465.422
2.905.118 15.603.719
8.886.093
TOTAL
95.531.717
71.636.356 74.382.606
8.886.093
Fuente: informes de gestión C.A. de Talento Humano 2012, 2013, 2014
JUNIO
2014
DICIEMBRE
SUBTOTAL
61.821.809
74.873.916
335.272.145
34.815.631
96.637.440
59.739.371
134.613.287
146.415.354
481.687.499
Calamidad y urgencias familiares. Tiene como objetivo, realizar préstamos a los
empleados de la Contraloría General de Medellín, los cuales se otorgan para
atender acontecimientos graves e imprevisibles de carácter urgente, que afecten
al empleado o quién dependa económicamente de éste, y que por sus
características de imprevisibilidad, urgencia y gravedad, no puedan ser atendidas
con los recursos económicos del solicitante. La Contraloría General de Medellín,
otorgó en la vigencia de 2014, préstamos por calamidad y urgencia familiar a
nueve funcionarios por valor de $17.988.373; en 2013, a 10 por un valor de
$21.376.620; en el 2012, a 10 por valor de $17.703.834. (Ver cuadro 41).
Cuadro 41. Préstamos calamidad doméstica y urgencia familiar 2012 -2014
AÑO
No. de beneficiarios
Valor préstamo
2014
9
17.988.373
2013
10
21.376.620
2012
10
17.703.834
57.068.827
TOTAL
29
Fuente: informes de gestión C.A. de Talento Humano 2012, 2013, 2014
119
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Meta 19.2. Medir el clima laboral cada dos años a partir de 2013.
La Contraloría General de Medellín, con el apoyo de la ARL SURA, evaluó la
satisfacción laboral en el 2013, con las siguientes especificaciones.
Cobertura: No de encuestados 187 funcionarios (55.5%); Población potencial 337
Tipo de aplicación: Encuestas realizadas en Línea. Los resultados obtenidos
fueron los siguientes:
Cuadro 42. Cobertura encuesta satisfacción laboral 2013
Grupo específico
No. Encuestados
Población
Potencial
% Encuestados
AMBIENTAL
APOYO TÉCNICO
CONTROL INTERNO
CULTURA Y RECREACIÓN
DESARROLLO
ORGAN.
Y
TECNOLÓGICO
DESPACHO CONTRALOR
EDUCACIÓN
EPM 2
EPM AGUAS Y SANEAMIENTO
BÁSICO
EPM ASUNTOS ADTIVOS
EPM FILIALES AGUAS
EPM FILIALES ENERGÍA
GOBERNABILIDAD
Y
ORG.
CONTROL
MOVILIDAD
Y
SERV.
TRANSPORTE
MUNICIPIO 1
MUNICIPIO 2
MUNICIPIO 3
OBRAS CIVILES
OFICINA ASESORA JURÍDICA
OFICINA
PRENSA
Y
COMUNICACIONES
PARTICIPACIÓN CIUDADANA
PLANEACION
RECURSOS
FÍSICOS
Y
FINANCIEROS
RESPONS. FISCAL Y JURIDISC.
COACTIVA
SECRETARÍA GENERAL
SERVICIOS SALUD Y E.S.E.
SUBCONTRALORÍA
TALENTO HUMANO
TELECOMUNICACIONES
6
1
1
9
11
1
6
11
54,5
100
9,1
81,8
4
9
44,4
3
4
10
10
11
12
30
36,4
83,3
4
10
40
6
5
9
14
11
8
42,9
45,5
112,5
9
10
90
8
13
61,5
6
4
5
9
5
11
9
9
12
13
54,5
44,4
55,6
75
38,5
TOTAL GENERAL
4
4
100
7
6
12
9
58,3
66,7
13
30
43,3
3
13
23,1
5
11
6
6
18
10
13
26
13
16
50
84,6
23,1
46,2
112,5
187
337
55,5
Fuente: Encuesta satisfacción laboral CGM 2013, ARL SURA
La encuesta de satisfacción laboral analizó las variables de disposición personal,
autoestima y autoeficacia, neuroticismo, exigencia del trabajo, liderazgo del jefe,
ambiente de trabajo, retribución, vida social y satisfacción con la vida, a adicional a
estas, ausentismo, quejas y tensiones por el trabajo.
120
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Cuadro 43. Resultados autoestima y autoeficacia
VALOR
CALIFICACIÓN
AUTOESTIMA
91.3%
AUTOEFICACIA
91.0%
TOTAL VARIABLES
91.09
Fuente: Encuesta satisfacción laboral CGM 2013, ARL SURA
Se observa que el resultado da cuenta de un grupo que tiene una buena
valoración de sí mismo y que además se siente con las capacidades y
herramientas suficientes para enfrentar el día a día y los retos que le impone la
vida. Todos los grupos evaluados muestran una autoestima y autoeficacia altas.
Todas las afirmaciones para el total de la empresa muestran calificaciones por
encima del 80%, es decir, no existe una afirmación en particular que haya
resultado por debajo del 80% de calificación y que por tanto requiera intervención.
Respecto de la variable NEUROTICISMO, el valor obtenido fue de 40,01, muestra
un RIESGO TOLERABLE, es decir, que el grupo puede mostrar sentido de
realidad y no existen en general ambigüedad en ellos.
Se observan algunos rasgos en cuanto a la frecuencia con que el grupo siente
preocupación seguida de la frecuencia con que el grupo siente temor o
miedo. Este aspecto sería importante indagarlo mediante grupos focales, para
comprender que los preocupa y que los hace sentir con frecuencia temor o miedo.
Las variables de satisfacción laboral (Ver cuadro 44 y Gráfico 18) calificadas por
debajo del 80% y mayores al 60%, muestran SATISFACCIÓN ACEPTABLE del
personal, es decir, existen inconformidades en el grupo evaluado.
Cuadro 44. Resultados Satisfacción laboral
VARIABLE
% CALIFICACIÓN
EXIGENCIA DEL TRABAJO
87.69
LIDERAZGO DEL JEFE
82.59
AMBIENTE DE TRABAJO
86.59
RETRIBUCIÓN
69.6
VIDA SOCIAL
82.88
SATISFACCIÓN CON LA VIDA
94.29
TOTAL VARIABLE
85.3
Fuente: Encuesta satisfacción laboral CGM 2013, ARL SURA
121
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Gráfica 18. Resultado variables de satisfacción laboral CGM 2013
Fuente: Encuesta satisfacción laboral CGM 2013, ARL SURA
Gráfica 19. Índice de satisfacción Laboral CGM 2013
Fuente: Encuesta satisfacción laboral CGM 2013, ARL SURA
El índice de satisfacción laboral, muestra el porcentaje de personas según los
segmentos de respuestas dados. En éste caso el 51.43% de la población
encuestada califica con alta satisfacción. El resultado para el grupo encuestado
muestra que en general existe una ALTA SATISFACCIÓN con la organización. No
obstante lo anterior, se observa que la variable RETRIBUCIÓN genera una
SATISFACCIÓN ACEPTABLE, es decir, existen inconformidades.
El 51.43% de la población encuestada siente alta satisfacción con la organización.
De allí en adelante, el personal tiene inconformidades. Se destaca que menos del
10% de la población se siente en gran parte insatisfecho con la organización o
totalmente insatisfecho.
Al revisar las afirmaciones que dan cuenta de cada una de las variables que miden
la satisfacción laboral, se encuentran algunas que deben ser intervenidas y que se
detallan en la diapositiva siguiente: Las variables de reacciones laborales
(ausentismo, quejas y tensiones por el trabajo) del cuadro 45 indica que en
122
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
algunas ocasiones se están generando síntomas (reacciones laborales) que
afectan al grupo de trabajo.
Cuadro 45. Resultados ausentismo, quejas y tensiones por el trabajo
VARIABLE
CALIFICACIÓN
AUSENTISMO
47.72%
QUEJAS
44.93%
TENSIONES POR EL TRABAJO
47.57%
TOTAL
46.69%
Fuente: Encuesta satisfacción laboral CGM 2013, ARL SURA
Gráfica 20. Variables de reacción Contraloría de Medellín
Fuente: Encuesta satisfacción laboral CGM 2013, ARL SURA
El tener resultados por debajo del 44% muestra un grupo que no está
evidenciando reaccione laborales. Un resultado por encima del 81% muestra un
grupo que tiene frecuentes síntomas que deben ser revisados para evitar efectos
mayores. El resultado muestra que el grupo en general se ubica en el rango de
riesgo moderado, es decir que ocasionalmente se pueden ver algunas reacciones
asociadas al trabajo.
En la variable AUSENTISMO, se observa que el grupo en general, en ocasiones
ha tenido ausencias al trabajo, que podrían estar asociadas a satisfacción con el
trabajo lo cual no es coherente con el resultado de satisfacción obtenido. Llama la
atención la frecuencia con que se llega tarde al trabajo.
En relación a las afirmaciones asociadas a QUEJAS, se observa que el grupo en
ocasiones ha tenido la necesidad de quejarse con amigos y familiares.
De otro lado en lo referente a TENSIONES POR EL TRABAJO, se observa una
alta calificación en lo que refiere a la frecuencia con que el grupo se siente
123
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
preocupado por las cosas del trabajo seguido de la dificultad para conciliar el
sueño en las noches.
Resumen de resultados satisfacción laboral
Gráfica 21. Comparativos satisfacción laboral grupos de variables CGM
Fuente: Encuesta satisfacción laboral CGM 2013, ARL SURA
En las variables de Autoestima y Autoeficacia y Satisfacción Laboral, entre más
alto el resultado, es mejor para la organización.
En las variables de Neuroticismo y Reacciones Laborales, entre más alto el
resultado es más malo para la organización.
1.3.4.2 Proyecto 20. Seguridad y salud en el trabajo.
El objetivo de este proyecto es desarrollar actividades de prevención de
accidentes y enfermedades de origen profesional y común tendientes a mejorar
las condiciones de trabajo, la productividad, la salud y calidad de vida de los
empleados de la Contraloría de Medellín.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 20.1 Formular y ejecutar anualmente, un plan de salud ocupacional,
para la prevención y control de los factores de riesgo y las condiciones de
salud identificadas; y consolidar resultados.
La contraloría General de Medellín, realizó en el período 2012 – 2014, las
actividades del plan táctico de salud ocupacional para la prevención y control de
124
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
los factores de riesgo a través de los subprogramas Medicina Preventiva y del
Trabajo e Higiene y Seguridad Industrial
En 2014 se realizaron las siguientes actividades:
Subprograma Medicina Preventiva y del Trabajo. Tienen como finalidad
principal, la promoción, prevención y control de la salud del trabajador,
protegiéndolo de los factores de riesgos ocupacionales, ubicándolo en un sitio de
trabajo acorde con sus condiciones psicofisiológicas y manteniéndolo en aptitud
de producción de trabajo.
Acompañamiento con profesionales de COMFAMA a los resultados de los
exámenes médicos ocupacionales.
Una vez realizados los exámenes médicos ocupacionales periódicos a los
funcionarios, se realizó entrega de informe al COPASST y al Consejo de
Dirección.
Es de anotar, que debido a la confidencialidad de la historia clínica y a no tener en
la entidad personal médico para hacer el seguimiento, éste lo viene realizando
COMFAMA.
COMFAMA
•Ha dispuesto de un equipo interdisciplinario muy
completo que ayudará a diseñar el plan de
intervención y lo ejecutará
OTRAS ACTIVIDADES DE BIENESTAR
•Semana de la salud
•Pausas Activas
•Actividades con COMFAMA, SURA, entre otras
Se vacunaron 189 funcionarios con la vacuna de la Influenza.
Inspección de equipos de extinción del fuego y atención de emergencias
(extintores, camillas, botiquines).
Los Brigadistas realizaron inspecciones mensuales a los equipos y áreas de
circulación del Plan de Emergencias.
125
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Todos los extintores se revisaron y se recargaron 13, se revisaron 3, 8 de 5 libras
de los vehículos se recargaron y se compraron 2 extintores, que según las
inspecciones se requerían en la biblioteca y en historias laborales, los cuales
fueron instalados.
Se entregó dotación de Elementos de Protección Personal (EPP), casco, botas y
gafas, a los funcionarios que visitan obras, en total 20.
Se realizó actividad “Autocuidado el Reto del 2014” con las siguientes campañas:
Alimentación saludable
Toma agua, Tu salud te lo agradecerá
Adoptaré buenos hábitos al comer
Consumiré más frutas y verduras
Dormiré bien
Autocuidado en el ambiente de trabajo
Oficinas saludables
Prevenir y evitar los riesgos que pueden existir en las oficinas y/o ambientes de
trabajo
Cuidado al abrir y cerrar los archivadores verticales y horizontales
Cuidado con cables
Tener cajones de escritorios cerrados así prevenimos golpes y caídas
Mantener los espacios debajo de los escritorios libres
Disminuir la contaminación visual, al tener cubículos despejados y libres de
artículos innecesarios.
Practiquemos caminar con seguridad
Al subir y bajar escalas
En oficinas
En pisos resbaladizos
En aceras y vías públicas
Por un ambiente sano libre de ruido
El cuidado no es solo físico, también es mental y emocional.
El Autocuidado no es sólo lo que hago, sino cómo lo hago.
Es necesario tomar conciencia del propio estado de salud y comprometerse con
las prácticas de Autocuidado adoptadas en la vida diaria, a nivel personal y por
supuesto en lo laboral.
126
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Subprograma de Higiene y Seguridad Industrial. Tiene como objeto la
identificación, reconocimiento, evaluación y control de los factores ambientales
que se originen en los lugares de trabajo y que puedan afectar la salud de los
trabajadores.

Realizar inspecciones periódicas a las áreas y frentes de trabajo
Con acompañamiento de la ARL SURA se realizó inspección a los puestos de
trabajo de los funcionarios que están en los entes auditados: Hospital General,
Metrosalud, Empresas Varias, Telemedellín, Inder, EPM Edificio Inteligente pisos 4
y 7, Terminal del Norte, Oficinas del Metro, Secretaría de Movilidad y oficina del
archivo central en la Alpujarra.
La asesora de la ARL SURA entregó informe en el cual hace las recomendaciones
pertinentes, las cuales se están interviniendo.

Informar a la ARL sobre los accidentes de trabajo ocurridos
Ocurrieron 25 accidentes de trabajo los cuales se reportaron a la ARL SURA y se
realizaron las investigaciones respectivas.
De los 25 accidentes de trabajo 11 fueron deportivos.

Programar capacitaciones y entrenamiento de la brigada de emergencias.
Los brigadistas recibieron dos capacitaciones mensuales en primeros auxilios y
en manejo de extintores y Plan de Emergencias.
Los brigadistas (20) participaron en una actividad denominada “Bombero por un
día” en las instalaciones de Bomberos Sabaneta.
Se mantiene actualizado el Plan de Emergencias.
Se hizo entrega a todos los funcionarios y contratistas, de plegable de
emergencias.
Se realizaron videos de evacuación del edificio pisos 5 al 8 y punto de encuentro y
de la sala de audiencias (piso 5°), los cuales fueron presentados en Consejo de
Dirección Ampliado.
Se realizó simulacro de evacuación el 20 de junio, el cuál fue coordinado por los
brigadistas y asesoría del Comité de Emergencias y profesional de la ARL SURA;
con los siguientes resultados.
127
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Nombre
Motivos
Recepción de la alarma Se identificó (X) Confusa ( ) No se identificó ( )
Localización de salidas
Se identificaron (X) Confusa ( ) No encontradas ( )
Visibilidad de las rutas
Se identificaron (X) Confusa ( ) No encontradas ( )
Puertas de salida cerradas
Totalmente (X) Parcialmente () Ninguna ()
Verificación de salidas
Se hizo (X) No se hizo ( ) Se verificaron algunas ()
Lista de personal
Se utilizaron () No se utilizaron (X) No hubo tiempo ( )
Sitios de reunión
Se identificaron (X) Confusa () No encontradas ( )
Tiempos:
Alerta: 9:31 a.m.
Alarma: 9:32 a.m.
Tiempo de evacuación: 5 minutos hasta el punto de encuentro.
Tiempo total del ejercicio: 30 minutos con la evaluación del ejercicio.

Garantizar que las rutas y salidas de emergencia se encuentren despejadas y
realizar inspecciones periódicas para verificar su estado.
Los brigadistas realizan inspecciones periódicas (FGT92-I), es una actividad en la
cual los brigadistas se han responsabilizado.

Jornada de Seguridad y Salud en el Trabajo
Se realizó la Jornada de la Seguridad y Salud en el Trabajo, del 15 al 19 de
septiembre, con las siguientes actividades y participación:
FISIOTEK
KINECT
Pausas activas
Terapia CES
Conferencia fórmulas de Bienestar
Huesos saludables: (Mujeres mayores 40 años)
13 funcionarios
38 funcionarios
70 funcionarios
283 funcionarios
77 funcionarios
103 funcionarias
Otras actividades
Se hizo reunión con las secretarias y funcionario de Servisoft para ingresar el
reporte mensual de ausentismo por el Sistema de Gestión Documental Mercurio,
mejora que fue solicitada por este procedimiento y se empezó a ejecutar a partir
de enero de 2014.
Se realizó convenio de Área Protegida con la empresa EMI, prestación de
servicios pre hospitalarios de urgencias y emergencias médicas en las
instalaciones de la Contraloría General de Medellín, pisos 5, 6, 7 y 8, Plaza de la
128
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Libertad Piso 15, y sótano de la Alpujarra - archivo fiscal, mediante asistencia a
través de profesionales de la medicina, enfermeras y paramédicos.
A este convenio se le realizó adición con el fin de dar cumplimiento al acuerdo
laboral suscrito el 21 de mayo de 2013, entre la Contraloría General de Medellín y
ASDECOMM, el cual estableció en su artículo 13 que “La Contraloría brindará
cobertura de atención de urgencias y emergencias médicas, a través de la
empresa que este prestando el servicio de área protegida, en los sitios donde los
funcionarios son comisionados por fuera de la ciudad de Medellín y donde dicha
entidad preste el servicio…” En la cantidad de $2.043.000, suma con la cual el
contratista también prestará los servicios pre-hospitalarios de emergencia médica,
a 15 funcionarios de la Contraloría General de Medellín, comisionados por fuera
de la ciudad de Medellín, mediante la asistencia a través de profesionales de la
medicina, enfermeras y paramédicos, de abril de 2014 a hasta septiembre de
2014, en las ciudades Cúcuta, Bucaramanga, Pereira, Armenia, Manizales,
Barranquilla, Rionegro.
Se realizaron 2 jornadas de donación de sangre en el primer y segundo semestre,
con 36 y 38 donantes, respectivamente.
Por el plan de formación de la ARL SURA se capacitación a los 8 conductores en
los temas: Conciencia con inteligencia vial para conductores de carro, y Primeros
Auxilios.
Con profesional de la ARL SURA se capacitó sobre deporte seguro, a los
deportistas que están inscritos en las diferentes disciplinas y están entrenando con
regularidad, en la cual participaron 40 deportistas. Con esta capacitación se
pretende dar continuidad al tema deporte seguro, con el fin de prevenir los
accidentes laborales ocasionados por la actividad deportiva.
En 2013, con asesoría de la ARL SURA se realizaron los ajustes a todo el
programa de Seguridad y Salud en el Trabajo para participar en el Premio a la
Excelencia Mejor Gestión. El 3 de abril se recibió visita por parte del comité
evaluador de la ARL SURA. Los aspectos evaluados fueron:
- Compromiso y acción gerencial
Cumplimiento del plan básico legal
Programa de Seguridad y Salud en el Trabajo
Reglamento Higiene y Seguridad Industrial
Política de S.S.T.
Matriz de peligros
Comités
129
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
- Comité Paritario de Salud Ocupacional - COPASO
Comité de Convivencia
- Plan de Emergencias
Control de la Enfermedad
Control del A.T.
Investigación y Análisis de A.T.
El 17 de mayo se llevó a cabo la ceremonia de reconocimiento al Premio
Excelencia Mejor Gestión, en Plaza Mayor, donde asistió el señor Contralor, las
representantes del COPASO y la responsable del programa de Seguridad y Salud
en el Trabajo. Se anexa reconocimiento y resultados de la evaluación.
En esta anualidad se realizaron las siguientes actividades:
- La Política de Seguridad y Salud en el Trabajo y el Reglamento de Higiene y
Seguridad Industrial, fueron actualizados y firmados por el señor Contralor, y
fijados en lugar visible, la Política se está retransmitiendo por las pantallas
ubicadas a la salida del ascensor de los pisos 5 al 8°, y el Reglamento por ser
más largo se publicó en la cartelera del piso 7 y se instaló en la intranet.
- Se iniciaron las pausas activas en cada piso, se capacitaron 11 líderes del total
de 17, además se grabaron las pausas activas y se están pasando por el
altavoz de la Entidad.
- Se están realizando campañas de autocuidado y mensajes por parte del
COPASO, ya que la investigación de los accidentes, ha arrojado como
resultado que algunos de ellos, han ocurrido por descuido del funcionario.
- Con la ARL SURA, se realizó un programa de intervención del riesgo deportivo
y se socializó con los deportistas que participaron en las Olimpiadas
Municipales y en los Juegos Nacionales Fiscales.
- Con asesoría de la ARL SURA, se está implementando el programa de
reintegro, para los funcionarios que tienen incapacidades superiores a 30 días,
con el fin de intervenir no solo las incapacidades por accidentes de trabajo sino
también por enfermedad común.
- Con corte a junio se realizó informe de ausentismo, el cuál arrojó los siguientes
resultados.
130
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Cuadro 46. Ausentismo a 30 de junio de 2013 – Permiso remunerado.
CONCEPTO
Calamidad domestica
Gestión personal superior 1 día
Cita Médica u Odontológica
Permiso Institucional
Permiso Sindical
PDP menor de 1 día
Actividades de Bienestar
Permiso de Estudio
Permiso Cátedra
TOTAL
AUSENTISMO TODO CONCEPTO
CONCEPTO
Calamidad doméstica
Gestión personal superior a 1 día
Incapacidad hasta 3 días
Incapacidad hasta 90 días
Incapacidad mayor de 90 días
Incapacidad prorrogada
Licencia de maternidad
Incapacidad ATEP
Cita Médica u Odontológica
Permiso Institucional
Permiso Sindical
PDP menor de 1 día
Actividades de Bienestar
Permiso de Estudio
Permiso Cátedra
TOTAL
HORAS
872
232
882
2.039
354
1.232
432
1.015
54
%
12,26
3,26
12,40
28,67
4,98
17,32
6,07
14,27
0,76
7.112
100,00
HORAS
872
232
2.544
1.592
168
648
1.040
104
882
2.039
354
1.232
432
1.015
54
13.208
%
6,6
1,8
19,3
12,0
1,3
4,9
7,9
1,0
6,7
15,4
2,7
9,3
3,3
7,7
0,4
100,00
Fuente: Informe de gestión 2013. Contraloría Auxiliar del Talento Humano
Cuadro 47. Comparativo ausentismo 2 semestre 2012 – I semestre 2013.
V/r $
2 Semestre 2012
Promedio
I Semestre 2013
Horas
2012
Horas
Permiso Remunerado
*9.354
122.880.712
7.112
Permiso todo concepto
*21.610
283.868.960
13.208
Promedio factor hora funcionario $ 13.136
*El ausentismo durante el primer semestre 2013 ascendió en $173.500.288
Concepto
V/r $
Promedio
2013
*93.423.232
*173.500.288
Cuadro 48. Otras actividades realizadas de Capacitación
ACTIVIDAD
# ASISTENTES
BENEFICIADOS
Sensibilización Premio
Mejor Gestión
23
Directivos
Vacunación Influenza
145
Funcionarios de todas las
dependencias
CALIFICACIÓN
ACTIVIDAD
Todos muy complacidos
con la actividad y la
importancia de que la
Contraloría participe en
este evento.
El 95% de los funcionarios
manifestaron participar de
nuevo en esta actividad.
131
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Vacunación Neumo 23
80
Capacitación Líderes de
pausas activas
11
Capacitación deporte
seguro
92
Capacitación brigadistas,
primeros auxilios, roles y
responsabilidades y
manejo y extinción del
fuego.
Capacitación riesgo
público “Del autocuidado
al valor de la vida”
18
Brigadistas que están en
diferentes dependencias
45
Sensibilización Medición
Riesgo Psicosocial
Examen de Laboratorio
“Perfil lipídico”
26
CAAF Obras civiles,
Filiales Aguas, Educación,
Movilidad,
Telecomunicaciones,
Transporte Pública,
Ambiental.
Directivos
Examen médico con
especialista en medicina
deportiva
Examen médico con
especialista en medicina
ocupacional
Jornada donación de
sangre primer semestre
Conferencia “Ética para la
Convivencia”
Jornada de Seguridad y
Salud en el Trabajo
Jornada de donación de
sangre segundo semestre
Masajes de relajación
Conferencia “La
prevención en las
adicciones es salud para
todos”
Charla Manejo del estrés
Yoga
Funcionarios de todas las
dependencias
Planeación,
Comunicaciones,
Desarrollo organizacional,
Cultura y Recreación, EPM
1, Gobernabilidad,
Responsabilidad Fiscal,
Telecomunicaciones,
Recursos físicos, Filiales
Aguas
Deportistas que
participaron en las
Olimpiadas Municipales y
en los Juegos Fiscales
298
Funcionarios de todas las
dependencias
90
Deportistas
208
Funcionarios de todas las
dependencias
17
Funcionarios de todas las
dependencias
Funcionarios de todas las
dependencia
51
30
260
52
26
14
El grupo conformado fue de
17 líderes 6 líderes no
asistieron a la capacitación.
El 100% de los funcionarios
capacitados manifestaron
participar nuevamente en
esta actividad y resaltaron
la importancia de intervenir
el riesgo deportivo.
El 100 % de los brigadistas
manifestó la importancia de
estas capacitaciones.
El 95% manifestó la
importancia de este tema
para la vida personal y
laboral.
El 100% manifestó la
importancia de este tema
95% manifestó la
importancia de esta
actividad.
Funcionarios de diferentes
dependencias.
Todos los funcionarios
Todos los funcionarios de
diferentes dependencias.
Todos los funcionarios de
diferentes dependencias.
Funcionarios de diferentes
dependencias.
Fuente: Informe de gestión C.A.Talento Humano 2013
132
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
En 2012, se realizaron las siguientes actividades:
▫ Jornadas de inmunización con las siguientes vacunas:
▫ Influenza, se aplicó a 150 funcionarios.
▫ Triple viral, se aplicó a 60 funcionarios.
▫ NEUMO 23 – la cual protege contra 23 tipos de afecciones respiratorias, se
aplicó a 43 funcionarios.
▫ ADACEL – (Tétano, difteria y tosferina), se aplicó a 40 funcionarios.
▫ VPH (Virus del Papiloma Humano), se aplicó a las hijas de los funcionarios en
edades comprendidas entre los 9 y los 18 años, se aplicaron 30 dosis, son 3 dosis,
de las cuales quedan pendientes 2 dosis para el 2013.
▫ Se realizaron 2 jornadas de donación de sangre:
▫ Primer semestre con el Banco de Sangre de la Universidad de Antioquia, en la
que participaron 17 donantes.
▫ Segundo semestre con el Banco de Sangre de la Clínica Cardiovascular,
participaron 16 donantes.
▫ Se hicieron dos actividades con EMI:
▫ Primer semestre: “Circuito Saludable”, en el cual se realizó toma de presión
arterial, índice de masa corporal, peso y talla. Participaron 60 funcionarios.
▫ Segundo semestre: “Cuida Tú Corazón”, en la cual se dieron pautas de
alimentación saludable, ejercicio, se tomó la presión, peso y talla. Participaron 64
funcionarios.
▫ Actividades orientadas a concientizar a los funcionarios de la necesidad de
tener un peso saludable, hacer ejercicio, con el fin de disminuir la obesidad, la
presión arterial alta y enfermedades cardiovasculares.
▫ Se enviaron correos con campañas de higiene postural en el trabajo y estilos
de vida saludables estimulando el autocuidado.
▫ En noviembre se realizó jornada de prevención y promoción con la EPS
COOMEVA con las siguientes actividades:
- Tamizaje de seno
- Tamizaje de próstata
- Riesgo Cardiovascular
- Participaron 20 afiliados a la EPS COOMEVA
Los resultados presentados por la EPS COOMEVA a la jornada de promoción y
prevención, fueron los siguientes:
Se aplicó encuentra a la población afiliada para detectar el riesgo cardiovascular,
basado en los parámetros de Framingham, detectando los siguientes factores de
riesgo modificables:
▫ El 60 % (12) vida sedentaria
▫ El 10% (2) manifestaron alto grado de estrés laboral
▫ El 10% (2) consumo de cigarrillo
133
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
▫ El 45% (9) consumo de licor de manera social
▫ El 35% (7) consumo licor de 2 a 3 veces al mes
Adicionalmente se evidenciaron como factores de riesgo no modificables
(antecedentes familiares) para enfermedades cardiovasculares.
▫ El 50% (10) hipertensión arterial
▫ El 15% (3) diabetes mellitus
▫ El 5% (1) enfermedades coronarias
La clasificación de riesgo cardiovascular según la encuesta el 10% (2) presentaron
riesgo bajo, el 40% riesgo leve, el 50% (10) riesgo moderado.
Hallazgos relacionados con el peso: En la valoración de índice de masa corporal el
35% (7) usuarios tienen resultado normal, es decir su peso es proporcional con su
estatura.
El 40% (8) usuarios presentaron sobrepeso, el 25% (5) obesidad grado I por lo
cual se orientó a consultar con el médico.
Tamizaje de Seno: La actividad se realizó a 12 usuarias de Coomeva EPS, las
cuales el 75% (9) la valoración fue adecuada, el 25% (3) se remite a consultar a su
respectiva IPS.
Se entregaron órdenes de exámenes complementarios: (2) ecografías mamarias,
(1) mamografía para definir conducta, (2) mamografías para cumplir criterio de
edad.
Tamizaje Genitourinario: La finalidad de esta actividad es la prevención de cáncer
de próstata y patologías genitourinarias, el médico del equipo explico la
importancia del examen y los signos de alarma para que consulten de manera
oportuna.
La actividad se realizó a 14 usuarios, de los cuales el 93% (13) la valoración fue
adecuada, se sugiere control en 1 año y el 7% (1) se remite con orden de
ecografía testicular para definir conducta. Se entregaron exámenes
complementarios (9) con órdenes de antígenos de próstata.
Del 29 al 31 de octubre y del 6 al 9 noviembre se realizó Jornada de la Salud
Ocupacional con diferentes actividades apoyadas por la ARL SURA, COMFAMA,
EMI, el COPASO, compañeros Contraloría, cuyo objetivo fue: “Brindar a todos los
funcionarios bienestar físico y mental, a través de diferentes actividades
programadas durante la Jornada”, entre las cuales se contaron las siguientes:
134
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
• Prevención de riesgos cardiovasculares con multifuncional KEIRA, con
COMFAMA, participaron 57 funcionarios.
• Fisiotek, actividades de estiramiento y lúdicas, con COMFAMA, participaron 9
funcionarios.
• Charla manejo de la lonchera con el fin de informarnos sobre cómo preparar un
almuerzo–lonchera, nutricional y balanceada, con COMFAMA, participaron 16
funcionarios.
• Con la asesora de la ARL SURA se realizó por todas las dependencias
estándares de seguridad con el fin de sensibilizar sobre la importancia del
autocuidado.
• Con médico especialista en salud ocupacional de la ARL SURA se realizó
Terapia de alineación energética y vertebral, la cual se realiza en una camilla
especial, permite desbloquear los agujeros intervertebrales, con ayuda de la
fuerza de gravedad y manipulaciones especializadas; mejorando los flujos
energéticos y sanguíneos, desde el cuerpo hasta la cabeza y viceversa.
Participaron 14 funcionarios.
• Se realizaron masajes de relajación antiestrés en toda la jornada de salud
ocupacional, con el fin de cubrir el mayor número de funcionarios e intervenir el
estrés laboral, participaron 200 funcionarios.
• Se realizaron Pausas Rumberas con dos compañeros de la Contraloría, en
todas las dependencias.
• Se entregó a todos los funcionarios Mugs con logo de la Contraloría, con el fin
de disminuir el uso de vasos desechables, de igual manera se entregaron gafas
con gel relajante por parte del COPASO.
Todas las actividades se realizaron con mucho éxito y acogida por parte de todos
los funcionarios de la Contraloría, cumpliéndose el objetivo propuesto.
▫
Higiene y Seguridad Industrial
Las actividades de higiene y seguridad industrial, tienen como objeto la
identificación, reconocimiento, evaluación y control de los factores ambientales
que se originen en los lugares de trabajo y que puedan afectar la salud de los
trabajadores.
Se realizaron las siguientes actividades:
- Inspecciones a los puestos de trabajo y zonas comunes, con la participación de
la ARL SURA:
Inspección a los puestos de trabajo de Plaza de la Libertad
Inspecciones cancelerías de vidrio.
Inspección puesto de trabajo de la Dra. Irene Otero – Responsabilidad Fiscal
Inspección puestos de trabajo secretarias pisos 5, 6 y 7 exceso de iluminación.
Inspección de seguridad archivadores secretarias.
135
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Inspección de riesgo eléctrico.
- Notificaciones a la ARL de los accidentes de trabajo, durante el 2012 se
presentaron 23 A.T.
- Campañas Reciclaje, Orden y Aseo, con mensajes por el correo electrónico.
- Campañas oficinas saludables donde se estimula la participación de los
funcionarios en la prevención de accidentes, de los riesgos ergonómicos e higiene
postural, con mensajes por correo electrónico.
- Capacitaciones al Comité Paritario de Salud Ocupacional sobre sus funciones y
responsabilidades con el fin de promover su participación en las actividades de
prevención y promoción de la salud, al igual que al Comité de Investigación de
Accidentes de Trabajo en coordinación con la ARL SURA.
- Capacitaciones a la brigada de emergencias y grupos de apoyo, con asesoría
de la ARL SURA, relacionadas con el plan de emergencias y primeros auxilios
(24 horas).
- Se intervino la medición de clima organizacional, con actividades de liderazgo
motivacional, trabajo en equipo y comunicación con Psicóloga Organizacional de
la ARL SURA, participaron, El grupo directivo, C.A. de Participación Ciudadana,
C.A.A.F. Municipio 1, C.A.A.F. Telecomunicaciones.
- Con COMFAMA se realizó actividad de campo denominada “Aventura
Empresarial” en la cual se intervinieron variables como confidencialidad, trabajo en
equipo, comunicación, liderazgo, relaciones interpersonales, participaron el grupo
directivo y 15 dependencias, para un total de 196 funcionarios.
- El informe de ausentismo se realiza anual con corte a diciembre 31 de cada
anualidad y se presenta a 15 de enero del año siguiente.
- Se realizó con la asesora de la ARL SURA, línea basal de todo el programa de
Salud Ocupacional, con el fin de participar en “Mejor Gestión” en el año 2013 con
la ARL SURA.
Otras actividades realizadas.
- Se participó en el Simulacro nacional de evacuación; con miras a evaluar la
capacidad de reacción de los habitantes del Edificio al salir y llegar hasta el punto
de Encuentro; evaluar sistema de alerta y alarmas instaladas en el Edificio y
evaluar nuevo punto de Encuentro.
136
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
En la preparación del simulacro se estimó realizarlo de las 11:00 a.m. a las 11:30
horas, desde el momento en que se activara el sistema de alarmas y sale la
primera persona, hasta el ingreso de la última persona al Edificio.
El tiempo de evacuación desde el momento que suena el sistema de alarmas
(11:00) hasta que sale la última persona del edificio (11:06), fue de 6 minutos, a
los 8 minutos llega el último funcionario al punto de encuentro, el tiempo de
desplazamiento por Téjelo hasta el Punto de Encuentro fue de 2 minutos.
El tiempo total de evacuación e ingreso fue de 25 minutos, cinco (5) minutos
menos del tiempo estimado. El sistema de Alerta y Alarmas se escuchó en todo
el Edificio sin ningún contratiempo. El Punto de Encuentro Plazuela de Rojas
Pinilla cumplió las expectativas para agrupar a todos los integrantes del Edificio.
- Participación en las reuniones mensuales de la Copropiedad para los temas
del plan de emergencias, seguridad y evacuación del Edificio Miguel de
Aguinaga.
- Se tiene área protegida con la Empresa de Medicina Integral – EMI, para
atención de los funcionarios, visitantes y contratistas, en los 4 pisos del
Edificio Miguel de Aguinaga, en el archivo central en la Alpujarra, en el piso 11
del Centro Administrativo Municipal y piso 15 del edificio Plaza de la Libertad,
donde se encuentran funcionarios de la Contraloría.
- La ARL SURA acompañó y asesoró las labores contempladas en el Plan
Táctico de Salud Ocupacional, así también como la inspección a los puestos
de trabajo que así lo requirieron, asesoría con Ingeniera de Seguridad
Industrial y Salud Ocupacional, cada 15 días.
Indicadores de Accidentalidad
Cuadro 49. Comparativo de accidentalidad 2013 y 2014 Primer Semestre
ACCIDENTES
DIAS DE
ACCIDENTES
AÑOS EXPUESTOS
TASA
OCURRIDOS
INCAPACIDAD DEPORTIVOS
2013
2014
339
339
8
18
2,4
5,36
17
54
4
5
PROPIOS DEL
TRABAJO
4
13
Fuente: Informe de gestión junio 2014. C.A.Talento Humano
137
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Gráfica 22. Accidentalidad 2013 - 2014
60
54
50
40
30
2013
2014
18
20
17
13
10
8
5,36
4
2,4
5
4
0
ACCIDENTES
OCURRIDOS
TASA
DIAS DE INCAPACIDAD
ACCIDENTES
DEPORTIVOS
PROPIOS DEL TRABAJO
Fuente: Informe de gestión junio 2014. C.A.Talento Humano
ANÁLISIS: Se observa un incremento de la accidentalidad en el primer semestre
del año 2014 con respecto al 2013 en un 2,96%, es decir un poco más del doble.
Cinco de los accidentes ocurridos en el 2014 se presentaron con la nueva silletería
de la Contraloría, (Rodachinas lisos) para esto se ha sensibilizado al personal
sobre oficinas saludables y cuidados con la nueva silletería.
Tres de los eventos ocurridos tienen relación a condiciones de seguridad que no
se pueden controlar por parte de Salud Ocupacional (S.O), porque son situaciones
de riesgo ocurridas en otras entidades o por fuera.
Cinco de los eventos fueron deportivos y el control de S.O., es limitado, depende
del comportamiento y deporte limpio que cada disciplina y equipos en general
practiquen, para esto se ha reforzado el tema de deporte seguro.
Tres eventos se presentaron en las escalas de la entidad, para ello ya se solicitó a
la copropiedad la ubicación de pasamanos faltante, y se ha reforzado en varias
ocasiones al personal el tránsito por las mismas con manos libres, visión activa,
evitar el uso de los celulares mientras se transita por ellas, lo mismo que el uso de
tacones muy altos, campaña Caminando Seguro.
Se observa un incremento de la severidad en el año 2014 con respecto al 2013 en
37 días es decir un poco más del triple.
138
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
La severidad de los eventos está reflejada en estos dos accidentes, las demás
fueron incapacidades menores.
Cuadro 50. Severidad de la accidentalidad
No funcionarios
DIAGNOSTICO
CONTUSION DE LA REGION
1
LUMBOSACRA Y DE LA PELVIS
TRAUMATISMO
NO
1
ESPECIFICADO
Fuente: Informe de gestión junio 2014. C.A.Talento Humano
DIAS DE
INCAPACIDAD
TIPO DE ACCIDENTE
26
Fuera de la oficina , propio del
trabajo
15
Fuera de la oficina , Deportivo
Contraloría General de Medellín, primera entidad estatal de Medellín en
firmar acuerdo laboral. La Contraloría General de Medellín el 21 de mayo de
2013 firmó el acuerdo de negociación entre la entidad y la asociación de
empleados ASDECOMM, después de 40 días. De los 24 puntos presentados por
la organización sindical, 21 fueron negociados, dos fusionados y uno retirado.
Para el contralor, este proceso fue un logro conjunto, con un gran balance que
beneficia a la totalidad de empleados de la entidad y que, como en pocos
procesos de negociación, deja un ambiente tranquilo laboralmente puesto que se
llegó al acuerdo sin distanciamientos entre las partes y con el reconocimiento
mutuo por la voluntad, el respeto y la responsabilidad con las que se adelantó la
mesa de negociación. En el acuerdo se destacan aspectos relacionados con el
fortalecimiento de los programas de bienestar laboral para los empleados.
La mesa de negociación estuvo integrada así: Asdecomm. Negociadores: Carlos
Alberto Amariles, Presidente; Johnnie Martine Meléndez Vargas, Irene Patricia
Otero Oyola y Jorge Humberto Jaramillo Serna. Asesores: Gloria María Restrepo
Ramírez, Fenaltrase; Edgar White Uribe y Reinaldo Medina González de la CUT.
Por parte de la administración estuvieron como negociadores la Secretaria
General de la Contraloría, Carmen Cecilia Escobar David; el Contralor Auxiliar de
Responsabilidad Fiscal, Sergio Zuluaga Peña; la Contralora Auxiliar de Talento
Humano, Leticia Orrego Pérez, y la Contralora Auxiliar de Apoyo Técnico, Marleny
María Monsalve Vásquez, y como asesores, la Contralora Auxiliar de Recursos
Físicos y Financieros, Marta Nora Giraldo Vásquez, el Jefe de la Oficina Asesora
Jurídica, Ricardo Medina Giraldo y la Jefe de la Oficina Asesora de Prensa y
Comunicaciones, Gloria Echeverri González.
1.4 LÍNEA IV. TRANSPARENCIA Y SERVICIO AL CIUDADANO.
Línea orientada a acercar la Contraloría General de Medellín a la comunidad,
haciendo visible la gestión y rindiendo cuentas a la comunidad e informando
ampliamente a la comunidad.
139
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Objetivo estratégico 4. Afianzar el reconocimiento institucional.
1.4.1 Programa 10. Cuentas Públicas Ciudadanas.
Este programa desarrolla el deber que tienen las autoridades de la administración
pública de rendir cuentas a la ciudadanía por el manejo de los recursos, las
decisiones y la gestión realizada en ejercicio de la tarea que se le ha conferido.
1.4.1.1 Proyecto 21. Rendición de cuentas social
Tiene como objeto informar y explicar a la ciudadanía las acciones y resultados en
el ciclo de la gestión pública, además hacerle conocer la organización y el
funcionamiento de la contraloría; así mismo afianzar la transparencia y estimular el
interés de la ciudadanía en los asuntos públicos.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 21.1. Realizar mínimo una (1) audiencia pública en cada año para hacer
rendición pública de cuentas sobre la gestión de la Contraloría.
El 3 de diciembre de 2012, el Contralor General de Medellín, presentó a la
ciudadanía en transmisión directa por el Canal Local Telemedellín, desde el
recinto del Concejo de Medellín, la audiencia pública sobre la rendición de cuentas
de su gestión y los resultados de las auditorías realizadas en el 2012 con alcance
a la vigencia 2011, al Municipio de Medellín y entidades descentralizadas; evento
en el que hicieron presencia 69 líderes representantes de las diferentes
organizaciones sociales y comunitarias que manifestaron interrogantes sobre el
control fiscal. De los participantes al evento, tres presentaron sugerencias y
quejas que la Contraloría Auxiliar de Participación Ciudadana recibió para darle el
trámite correspondiente.
Con el evento la Contraloría General de Medellín, facilita el libre acceso de todas
las personas a la información y a la documentación, a la vez que se genera
transparencia del que hacer de la Institución, afianzando la buena imagen y
credibilidad de la comunidad en el Organismo de Control Fiscal. La rendición de
cuentas fue transmitida en directo por Telemedellín.
Los participantes a la audiencia en el recinto del Concejo de Medellín se
mostraron receptivos e interesados en los resultados de la gestión presentada por
el Contralor.
140
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Fuente: Informe de gestión C. A de Participación ciudadana, registro fotográfico audiencia pública 2012, Concejo de
Medellín
Meta cancelada para 2013 memo 7697, nov 27 de 2013
Meta cancelada para 2014 memo 5501, mayo 30 de 2014
Meta 21.2. Realizar seis (6) conversatorios en 2012 y 8 para 2013 (3) para
2014 a 2015, con estudiantes de los colegios privados y de estudiantes
universitarios
En el período 2012 – 2014, la Contraloría General de Medellín, ha realizado 24
conversatorios y en estos participaron 3653 personas.
En 2014, la Contraloría General de Medellín, con el fin de presentar los resultados
de la gestión, dar a conocer la entidad y motivar el interés de la ciudadanía en los
asuntos públicos, realizó nueve conversatorio, en los que participaron 1772
estudiantes, de nueve Instituciones de educación. En los conversatorios el
Contralor dio el que hacer de la Contraloría de Medellín y motivó a la ciudadanía a
interesarse por el cuidado y bueno uso de los recursos públicos, como también
presentó los resultados de los informes de los estados fiscal y financiero del
Municipio de Medellín y de sus entidades descentralizadas, y el informe del estado
de los recursos naturales y del medio ambiente en la ciudad de Medellín.
Cuadro 51. Conversatorios 2012 -2014
No de
Año
Participantes
Conversatorios
2014
9
1772
2013
8
1125
2012
7
756
Total
24
3653
Institución educativa (I.E)/Universidad
Gimnasio los Cedros, Instituciones Educativas Comfenalco, Fe y Alegría
San Blas-Manrique y Lola González, Universidades: Remington,
Antioquia, EAFIT, Pascual Bravo y Nacional
Universidad CES, Núcleo Educativo 929, Colegio Corazonista,
Universidad Bolivariana, Universidad Autónoma Latinoamericana,
Universidad de Medellín, Corporación Universitaria Esumer
Colegio Montessori, Instituciones Universitarias: Pascual Bravo,
Autónoma Latinoamericana, Colegio Mayor, Universidad de Medellín y
Politécnico Jaime Isaza Cadavid
Fuente. Informes de gestión C.A. de Participación Ciudadana 2012 - 2014
141
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Fuente: Informe de gestión C.A. de Participación Ciudadana, conversatorio I.E. Los Cedros
Fuente: Informe de gestión C.A. de Participación Ciudadana, conversatorio, conversatorio en la biblioteca Belén con la
Institución Educativa Comfenalco
Fuente: Informe de gestión C.A. de Participación Ciudadana, conversatorio, conversatorio en Corporación Universitaria
Remington
142
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Meta 21.3. Divulgar a través del periódico Institucional los informes y
resultados de la gestión fiscalizadora; se harán, al menos, tres ediciones
anuales.
En 2014, Ajustado a la meta propuesta se publicaron cuatro ediciones del
periódico El Auditor, con un tiraje de 10 mil en cada trimestre y los contenidos
registraron los resultados de gestión de la entidad, de acuerdo con la información
suministrada por las respectivas dependencias autorizadas para ello.
En 2013, se publicaron cuatro ediciones 10.000 ejemplares cada una, estos,
fueron distribuidos en la toda la ciudad y sus corregimientos, donde se dio a
conocer a la comunidad los resultados de la gestión de la Contraloría General de
Medellín, la rendición de cuentas de las Contralorías escolares, los conversatorios
del Contralor en colegios y universidades públicas y privadas, los Encuentros
Comunales por el Control, la Audiencia Pública-rendición de cuentas del señor
Contralor, la socialización de la Red de Participación Ciudadana y temas de
ciudad, entre otros. En el año 2012 se editaron tres versiones (Dos de 10.000 y
una de 25 mil) para un total de 45.000 ejemplares.
Ediciones 2014
Ediciones 2013
143
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Ediciones 2012
Meta 21.4. Publicar boletines de prensa que informen de manera permanente
a la ciudadanía sobre temas de interés en materia de control fiscal,
disponerlos para su consulta permanente y conservarlos anualmente y para
el cuatrienio 2012–2015.
Con el ánimo de mantener informada a la comunidad en general, sobre los
diferentes temas y resultados relacionados con el control fiscal, la Contraloría
General de Medellín ha emitido un número importante de boletines de prensa.
En 2014, Se emitieron 26 boletines de prensa, dirigidos a medios de comunicación
y diversos públicos de las bases de datos, referentes a hechos noticiosos de la
entidad. Los boletines se publicaron en el sitio web y la intranet.
Cuadro 52. Relación de boletines de prensa 2014
No
TEMA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
El contralor general de Medellín presenta informe de gestión
ante el concejo de la ciudad
El contralor general de Medellín presentó informe de gestión
2012-2013 en sesión plenaria del concejo de Medellín
Contralorías escolares un ejemplo en cultura democrática
El próximo miércoles contralor de Medellín posesionará
contralores escolares y sus grupos de apoyo
Mañana miércoles contralor de Medellín posesionará
contralores escolares y sus grupos de apoyo
Contralores escolares comprometidos con la ciudad y el país
por el cuidado de lo público
Empresas del sector privado de la ciudad se integran a la
labor de la contraloría general de Medellín
Líderes
empresariales
comprometidos
con la contraloría de Medellín y con el cuidado de los
recursos públicos de la ciudad
La comuna 3 recibió hoy al contralor general de Medellín
Los contralores escolares y sus grupos de apoyo se
capacitan por el control social
La contraloría de Medellín capacita a sus contralores
escolares
FECHA
Medellín, 5 de marzo de 2014
Medellín, 6 de marzo de 2014
Medellín, 7 de marzo de 2014
Medellín, 21 de marzo de 2014
Medellín, 25 de marzo de 2014
Medellín, 26 de marzo de 2014
Medellín, 9 de abril de 2014
Medellín, 10 de abril de 2014
Medellín, 24 de abril de 2014
Medellín, 2 de mayo de 2014
Medellín, 5 de mayo de 2014
144
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
No
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
TEMA
335 jóvenes de la ciudad fortalecen su formación como
líderes sociales
335 jóvenes de la ciudad certificados por la contraloría
general de Medellín
Contraloría general de Medellín presenta informe ambiental
Contraloría
aclara
situación de convocatoria pública
Contraloría
general
de
Medellín
presenta informe fiscal y financiero
Contraloría
general
de
Medellín
presentó hoy informe de las finanzas del municipio de
Medellín y sus entidades descentralizadas vigencia 2013
Contraloría general de Medellín llega al corregimiento
altavista
Contraloría de Medellín muestra resultados a la comunidad
Contraloría general de Medellín comprometida con la
innovación y a la vanguardia para ejercer el control fiscal
Contraloría general de Medellín recibió recertificación de
calidad
Contralores escolares le rinden cuentas a Medellín
Contralores escolares de la ciudad, rindieron cuentas de su
gestión
Mañana miércoles la contraloría general de Medellín y la
personería de Medellín realizarán el segundo seminario
nacional de veedurías
Por primera vez en Colombia se firmará el pacto por la red de
transparencia y participación ciudadana
Con la firma del pacto por la transparencia y la participación
ciudadana, la contraloría general de Medellín le apunta a
erradicar las diferentes modalidades de corrupción
FECHA
Medellín, 4 de junio de 2014
Medellín, 5 de junio de 2014
Medellín, 18 de julio de 2014
Medellín, 21 de julio de 2014
Medellín, 30 de julio de 2014
medellín,31 de julio de 2014
Medellín, 26 de agosto de 2014
Medellín, 1 de septiembre de 2014
Medellín, 10 de septiembre de 2014
Medellín, 3 de octubre de 2014
Medellín, 30 de octubre de 2014
Medellín, 4 de noviembre de 2014
Medellín, 11 de noviembre de 2014
Medellín, 1 de diciembre de 2013
Medellín, 9 de diciembre de 2014
Fuente: Oficina Asesora de Prensa y Comunicaciones CGM
En 2013, la Contraloría General de Medellín emitió 38 boletines de prensa, los
cuales se relacionan a continuación.
Cuadro 53. Relación de boletines de prensa 2013
Boletín de
tema
prensa
01
02
03
04
05
06
07
08
Hallazgos fiscales por 2.383 millones de pesos en la Secretaria de
Educación
Contraloría General de Medellín avanza en proceso de sensibilización para
elegir contralores escolares
Contraloría General de Medellín lista para el día de la democracia en
instituciones educativas
Exitosa jornada por la democracia en comunidades educativas de la ciudad
hoy se eligieron 289 contralores escolares
Contralor de Medellín posesionará contralores escolares y sus grupos de
apoyo
fecha
24 de enero
2013
11 de febrero
2013
6 de marzo
2013
11 de marzo
2013
16 de abril
2013
18 de abril
Arrollar acto de posesión de los Contralores escolares
2013
Contralor
General
de
Medellín 30 de abril
participó en debate de UNE
2013
Contralor General de Medellín en comisión oficial ante organismo 9 de mayo
de
de
de
de
de
de
de
de
145
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
09
10
11
12
13
14
15
16
latinoamericano y del caribe de entidades fiscalizadoras
Contraloría General de Medellín primera entidad estatal de Medellín en
firmar acuerdo laboral
Contralor General de Medellín participó hoy en acto académico con
directivos y docentes del núcleo educativo de laureles
contraloría de Medellín lidera implementación de oralidad en procesos de
responsabilidad fiscal
El Contralor General de Medellín presentará el estado de las finanzas del
municipio de Medellín y sus entidades descentralizadas
El contralor general de Medellín presentará el estado de los recursos
naturales y del ambiente del municipio de Medellín
Dictamen favorable de la contraloría general de Medellín a las finanzas del
municipio de Medellín y sus entidades descentralizadas
Informe ambiental de la contraloría, importante insumo para proyectos de
desarrollo de la ciudad
200
contralores
escolares
fortalecen
su
formación
como líderes sociales
17
200 contralores escolares fortalecen su formación como líderes sociales
18
Contralor General de Medellín acompaña inauguración de la nueva etapa
del Colegio San Juan Bautista de la Salle
19
La Contraloría General de Medellín realiza el primer encuentro comunal de
este año en el barrio Belén
20
La Contraloría General de Medellín realiza el primer encuentro comunal de
este añoen el barrio belén
21
Comunidad de Belén participó activamente en el primer encuentro por el
Control Fiscal
22
23
24
25
26
27
Contralor General de Medellín recibió hoy la visita de la auditora general de
la república
Contralor General de Medellín anunció que en noviembre estarán los
resultados de la auditoría especial a la cuenta de obligaciones urbanísticas
El próximo martes la Contraloría General de Medellín estará presente en el
poblado
Encuentro de la red de participación ciudadana de la Contraloría General de
Medellín
La Contraloría General de Medellín promueve la participación ciudadana en
los sectores público y privado
Esta semana cambio de jornada laboral en la Contraloría General de
Medellín
28
El próximo jueves los contralores escolares rendirán cuentas
29
Este jueves, los Contralores escolares rendirán cuentas.
30
Los Contralores escolares de Medellín, rinden cuentas a su comunidad
31
32
33
34
Listos los autos por medio de los cuales la contraloría imputará cargos a los
responsables de estación san pedro
Mañana martes, la Contraloría General de Medellín y la Personería de
Medellín realizarán el primer seminario nacional de veedurías
Este domingo, la Contraloría General de Medellín estará presente en San
Cristóbal
Contraloría General de Medellín inició proceso de notificación a implicados
en caso de estación san pedro
2013
27 de mayo de
2013
5 de junio de
2013
26 de junio de
2013
24 de julio de
2013
26 de julio de
2013
26 de julio de
2013
30 de julio de
2013
27 de agosto de
2013
30 de agosto de
2013
4 de septiembre
de 2013
13
de
septiembre
de
2013
16
de
septiembre
de
2013
18
de
septiembre
de
2013
11 de octubre de
2013
16 de octubre de
2013
18 de octubre de
2013
21 de octubre de
2013
3 de octubre de
2013
28 de octubre de
2013
31 de octubre de
2013
5 de noviembre
de 2013
7 de noviembre
de 2013
18 de noviembre
de 2013
25 de noviembre
de 2013
20 de noviembre
de 2013
20 de noviembre
de 2013
146
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
35
36
37
38
Contraloría General de Medellín ya notificó primer auto de responsabilidad 22 de noviembre
fiscal por caso de Estación San Pedro
de 2013
27 de noviembre
La Contraloría y la Personería le apuestan a las veedurías ciudadanas
de 2013
Contraloría General de Medellín notificó nuevo auto de responsabilidad 4 de diciembre
fiscal por caso de Estación San Pedro
de 2013
Contraloría de Medellín falló en contra de exgerente de Une por contrato 9 de diciembre
con firma cazatalentos
2013
Fuente: Oficina Asesora de Prensa y Comunicaciones CGM
En 2012, la Contraloría General de Medellín, con el ánimo de mantener informada
a la comunidad en general, sobre los diferentes temas y resultados relacionados
con el control fiscal, emitió en la vigencia de 2012, 45 boletines de prensa, los
cuales, se relaciona a continuación en el cuadro 54.
Cuadro 54. Relación de boletines de prensa 2012.
Boletín de
prensa No
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
Tema
En el recinto del concejo se posesionó el doctor Juan Carlos Peláez
Serna como contralor general de Medellín para el período 2012-2015
Todo listo para la elección de contralorías escolares en las diferentes
instituciones educativas de la ciudad
El Contralor General de Medellín conoció de primera mano el estado
de los proyectos y megaproyectos del metro
Con el objetivo de lograr más resultados en el ejercicio del control
fiscal, la Contraloría de la República y la de Medellín trabajarán
conjuntamente
La Contraloría General de Medellín profiere “control de advertencia”
a UNE EPM Telecomunicaciones S.A.
El próximo martes el Contralor General de Medellín
posesionará 232 contralores escolares.
El Contralor General de Medellín avanza en su propósito de
posicionar a Medellín como líder en el control fiscal
Un éxito fue el acto de posesión de contralores escolares
El Contralor General de Medellín empezó contacto directo con los
contralores escolares
La Contraloría General de Medellín es referente nacional con control
social
La Contraloría General de Medellín lamenta la muerte del periodista
José Noel Salcedo
El Contralor General de Medellín presente en la posesión de
contralores antioqueños
Fecha
11 de enero de 2012
1 de marzo de 2012
1 de marzo de 2012
12 de marzo de 2012
22 de marzo de 2012
17 de abril de 2012
18 de abril de 2012
24 de abril de 2012
30 de abril de 2012
7 de mayo de 2012
9 de mayo de 2012
16 de mayo de 2012
13
Dictamen en positivo de la Auditoría General de la República
25 de mayo de 2012
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
La Contraloría comprometida con la ciudad y el medio ambiente
Solidaridad a la familia de Henrry Pava y al equipo periodístico
Por un control moderno y eficiente la contraloría se transforma
La Contraloría General de Medellín tiene nueva imagen
La Contraloría halla presunto detrimento patrimonial en Metroplús
La Contraloría adelanta procesos de responsabilidad fiscal a Une
La contraloría presento ante los concejales informe fiscal y financiero
La Contraloría presento ante el Concejo informe recursos naturales
La Contraloría notifico función de advertencia
El Contralor de Medellín acompañara jornada de trabajo de
4 de junio de 2012
7 de junio de 2012
29 de junio de 2012
13 de julio de 2012
16 de julio de 2012
24 de julio de 2012
25 de julio de 2012
30 de julio de 2012
2 de agosto de 2012
21 de agosto de 2012
147
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Boletín de
prensa No
24
Tema
contralorías escolares
EL Contralor de Medellín posesionó a la Contralora Auxiliar para el
medio ambiente.
Icontec mantiene certificación de calidad a la Contraloría General de
Medellín
La Contraloría instalo jornada de capacitación a veedurías en
materia de salud
Fecha
4 de septiembre de 2012
27
Destacó impacto y efectividad de feria de trasparencia
28
Auditoria especial encuentra presunto detrimento patrimonial
29
La Contraloría en la feria de la ciencia y la tecnología
30
31
32
33
34
35
36
La Contraloría elogia logros de contralor escolar
La Contraloría notifica hallazgos fiscales en empresas varias
Control de advertencia secretaria de educación y la EDU
Hallazgos fiscales une EPM telecomunicaciones
Exitosa jornada en instituciones educativas públicas
Contralorías escolares presentaran rendición de cuentas
Rendición de cuentas de contralores escolares
12 de septiembre de
2012
26 de septiembre de
2012
26 de septiembre de
2012
27 de septiembre de
2012
28 de septiembre de
2012
3 de octubre de 2012
8 de octubre de 2012
17 de octubre de 2012
17 de octubre de 2012
23 de octubre de 2012
29 de octubre de 2012
1 de noviembre de 2012
37
38
39
40
41
42
43
44
45
El contralor de Medellín volvió a su universidad
Primer Encuentro Comunal por el control fiscal
Exitoso primer Encuentro Comunal por el control fiscal
Encuentro por el control fiscal en Santa Elena
La Contraloría General de Medellín realizará jornada de capacitación
Recuerdo de capacitación
Próximo lunes el Contralor realizará rendición de cuentas
Contraloría cumplió cita con el conocimiento del control fiscal
Contraloría instalara red de participación ciudadana
7 de noviembre de 2012
7 de noviembre de 2012
19 de noviembre de 2012
22 de noviembre de 2012
23 de noviembre de 2012
26 de noviembre de 2012
26 de noviembre de 2012
28 de noviembre de 2012
6 de diciembre de 2012
25
26
Fuente: Oficina Asesora de Prensa y Comunicaciones CGM
1.4.1.2 Proyecto 22. Rendición de cuentas institucional.
Su propósito es suministrar información confiable, veraz y oportuna de la gestión
institucional y sus resultados, a las entidades de control y partes interesadas.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 22.1.- 22.2 - 22.3. Rendir la cuenta a la Auditoría General de la
República, Contraloría General de Antioquia y Contraloría General de la
República
En el período 2012 – 2014, Contraloría General de Medellín a través de su Oficina
Asesora de Planeación cumplió en un 100% con la rendición a las entidades de
control en forma y termino, tal como se muestra en la gráfica 23.
148
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Gráfica 23. Cumplimiento de la rendición de la cuente 2012-2014
100 100 100
100 100 100
100 100 99
100
90
80
70
60
AGR
50
CGA
40
CGR
30
20
10
0
2012
2013
2014
Fuente: Informe de gestión 2012- 2014 O.A.de Planeación
Meta 22.4. Rendir los informes de las finanzas, de los recursos naturales y
del medio ambiente del Municipio de Medellín.
En el período 2012 – 2013, la Contraloría General de Medellín, ha presentado
oficialmente ante el Concejo de Medellín. Los informes fiscales y financieros y el
correspondiente a los recursos naturales y del medio ambiente del Municipio de
Medellín, estos, fueron entregados a las entidades sujetos de control, Concejales,
organizaciones, estudiantes y ciudadanos interesados en los resultados.
Meta 22.5. Presentar el informe de gestión de la entidad al Concejo de
Medellín.
- En la sesión plenaria del 4 de marzo de 2014, se presentó el informe de gestión
vigencia 2013, ante el Concejo de Medellín.
- En la Oficina de Prensa se dispuso toda la logística para que se realizara de
forma exitosa y para ello se preparó la presentación, se hizo contacto con los
medios de comunicación para que registraran los resultados, se envió boletín de
prensa y se realizó un programa institucional, Con Sentido Público, que se emitió
el 7 de marzo por Teleantioquia.
- En 2013, el informe de gestión vigencia 2012 de la Contraloría General de
Medellín, se presentó el 26 de julio.
149
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
1.4.2 Programa 11. Contraloría para Medellín y su gente.
Este programa pretende mejorar la satisfacción del cliente y confianza de la
ciudadanía a través de la estrategia de lucha contra la corrupción y de atención al
ciudadano. Igualmente implementar mecanismos de información permanente a la
comunidad.
1.4.2.1 Proyecto 23. Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano.
Su finalidad es elaborar anualmente una estrategia de lucha contra la corrupción y
de atención al ciudadano. Dicha estrategia contemplará, entre otros aspectos, el
mapa de riesgos de corrupción en la entidad, las medidas concretas para mitigar
esos riesgos, las estrategias anti-trámites y los mecanismos para mejorar la
atención al ciudadano.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 23.1. Actualizar mapa de riesgos de la Contraloría General de Medellín
en el segundo semestre de 2013
En el 2014, la Contraloría General de Medellín actualizó el mapa de riesgos de
todos los procesos, aquí participaron los líderes de los proceso (directivos) con el
acompañamiento de la oficina Asesora de Planeación.
En 2012 - 2013, con el mejoramiento del sistema integral de gestión que se inició
en la vigencia de 2012 y se terminó en el 2013, se actualizó el mapa de riesgos de
la Contraloría General de Medellín con base en la nueva guía para la
administración del riesgo, del Departamento Administrativo de la Función Pública
Meta 23.2. Formular y documentar estrategias anti-trámites segundo
semestre de 2012.
En el período 2012 – 2015, la Contraloría General de Medellín formuló y adoptó,
para cada vigencia los planes anticorrupción y de atención al ciudadano según el
artículo 73 la ley 1474 de 2010.
Para 2014
Para 2013
Para 2012
Resolución 189 de diciembre 20 de 2013
Resolución 252 de diciembre 12 de 2012
Resolución 226 de diciembre 30 de 2011
Las metas Programadas y ejecutadas de estos planes desarrollan los temas
siguientes:
150
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
- Mapa de riesgos de corrupción
- Identificación de trámites institucionales
- Atención al ciudadano
- Rendición de cuentas
- Mecanismos de atención de solicitudes quejas y reclamos
- Proyecto de resolución que adopta la guía DAFP para la racionalización de
trámites
- Proyecto de resolución que adopta el comité anti trámites y de gobierno en línea
en el cual, se unifican los comités de transparencia administrativa y probidad y
desarrollo tecnológico de la Contraloría General de Medellín
- Rendición de la cuenta a los organismos de control superior, AGR, AGA, CGR
- Rendición Informe de Gestión Institucional 2012
Meta 23.3. Mejorar los medios y mecanismos de participación ciudadana
utilizados, en el segundo semestre de 2012
De forma continua, la Contraloría General de Medellín, viene desarrollando
estrategias que han permitido, a la comunidad en general, acceder de forma
oportuna y ágil a la información relacionada con el control fiscal e interponer las
solicitudes respectivas, a saber:
Mantener informada a la comunidad sobre los resultados del control fiscal y dar
respuesta oportuna a las solicitudes (PQR) que interponen, a través de diferentes
medios y mecanismos establecidos por la entidad
Medios de información
- Periódico el Auditor
- Boletines de prensa
- Televisión
- Escrito
- Presencial (Atención personalizada)
- Telefónico
- Correo electrónico
- Página web
Mecanismos de Participación
- Audiencia pública
- Conversatorios con estudiantes de colegios y universidades
- Contraloría escolar (sensibilización, elección, posesión, acompañamiento,
rendición de cuentas)
- Dramatizados (Obras de teatro)
- Red de participación ciudadana
- Escuelas de capacitación
151
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
-
Acompañamiento a veedurías ciudadanas
Encuentros comunales
Buzones
Red departamental de control fiscal
Foros
Estos medios y mecanismos hacen parte del sistema integral de gestión de la
Contraloría y se encuentran documentados y se constituyen en una estrategia
antitrámite.
La Contraloría General de Medellín desarrolló un plan de pautas pedagógicas en
radio, con el propósito de orientar a la comunidad para que interponga sus
solicitudes y acceda a la información relacionada con el control fiscal mediante el
uso de los diferentes medios y mecanismos de participación ciudadana que tiene
establecida la entidad.
Meta 23.4. Publicitar los medios y mecanismos de participación ciudadana
en cada año del período 2012-2015.
En el trienio 2012 -2014, los medios y mecanismos de participación ciudadana de
que dispone la entidad fueron publicados y promocionados en todos los medios
internos y externos disponibles por la entidad como: periódico El Auditor, redes
sociales, sitio web, pauta pedagógica en radio, publicidad gráfica en Metro y
Terminales de Transporte, programa de televisión Con Sentido Público, y en todo
el material gráfico digital e impreso.
Meta 23.5. Formular plan anticorrupción y de atención al ciudadano cada año
en el período 2012–2015. (Art. 73. Ley 1474 de 2011). (Ver META 23.2)
En el período 2012 – 2015, la Contraloría General de Medellín formuló para cada
vigencia los planes anticorrupción y de atención al ciudadano según el artículo 73
la ley 1474 de 2010.
Para 2015
Para 2014
Para 2013
Para 2012
Resolución 206 de diciembre 30 de 2014
Resolución 189 de diciembre 20 de 2013
Resolución 252 de diciembre 12 de 2012
Resolución 226 de diciembre 30 de 2011
Las metas Programadas y ejecutadas de estos planes desarrollan los temas
siguientes:
- Mapa de riesgos de corrupción
- Identificación de trámites institucionales
- Atención al ciudadano
152
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
- Rendición de cuentas
- Mecanismos de atención de solicitudes quejas y reclamos
- Proyecto de resolución que adopta la guía DAFP para la racionalización de
trámites
- Proyecto de resolución que adopta el comité anti trámites y de gobierno en línea
en el cual, se unifican los comités de transparencia administrativa y probidad y
desarrollo tecnológico de la Contraloría General de Medellín
- Rendición de la cuenta a los organismos de control superior, AGR, AGA, CGR
- Rendición Informe de Gestión Institucional 2012
1.4.2.2 Proyecto 24. Peticiones y solicitudes.
Atender y tramitar de forma integral y oportuna las solicitudes (los derechos de
petición, las quejas, los reclamos, las denuncias, sugerencias y felicitaciones), de
la comunidad.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 24.1. Atender y tramitar oportunamente, el 100% de los derechos de
petición, las quejas, los reclamos, las solicitudes y sugerencias de la
comunidad en todo el cuatrienio
La Contraloría General de Medellín, ha tramitado en el período 2012 – 2014 un
total de 1.730 solicitudes de la comunidad (Derechos de petición, quejas,
reclamos, sugerencias, felicitaciones etc.).
En la vigencia 2014, se tramitaron 611 solicitudes de participación ciudadana
(SPC), de estas, 585 equivalentes al 96%, fueron cerradas con respuesta
definitiva, las restantes 26 (4%) continúan en proceso, las SPC en proceso, de las
vigencias 2012 y 2013 ya fueron cerradas y archivadas, se muestran en el cuadro
28 como datos que en esas vigencias, presentaron dicha condición.
Cuadro 55. Solicitudes participación ciudadana (SPC) tramitadas 2012- 2014
Tipo
2012
SPC= Solicitudes Participación Ciudadana tramitada
SPC= Solicitudes Participación Ciudadana archivadas
SPC= Solicitudes Participación Ciudadana en proceso
SPC= Solicitudes Participación Ciudadana anuladas, o consecutivo no asignado
568
506
60
2
2013 2014
551
516
34
1
611
585
26
0
Total
1730
1607
120
3
Fuente: Informe Participación Ciudadana 2012 - 2014
153
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Gráfica 24. Comportamiento de las SPC 2014
Comportamiento de las SPC 2014
4%
0%
SPC archivadas
SPC en proceso
SPC anuladas
96%
Fuente: Informe de gestión C.A de Participación Ciudadana
1.4.2.3 Proyecto 25. Satisfacción y confianza.
Pretende determinar la satisfacción de los clientes y partes interesadas respecto
de los servicios prestados y los resultados de la labor fiscalizadora.
- Cumplimiento de Metas:
Meta 25.1. Diseñar y/o ajustar encuestas de satisfacción, para los clientes y
partes interesadas en primer semestre de 2012
Los instrumentos de medición (Formatos de encuestas) del proceso de
participación ciudadana fueron mejorados en el 2012 y hacen parte de la
documentación del Sistema integral de gestión de la Contraloría.
Meta 25.2. Aplicar encuestas en los eventos institucionales.
En el periodo 2012 – 2014, la Contraloría General de Medellín, a través de la
Contraloría Auxilia de Participación Ciudadana, ha realizado en todos los eventos
con la comunidad, encuestas de satisfacción a un número representativo de
personas que participan en estos, con el fin de establecer niveles de satisfacción
del cliente y partes interesadas.
Meta 25.3. Lograr un nivel de satisfacción anual del 80%.
Los resultados de la satisfacción del cliente en el período 2012 – 2014 se
muestran en el cuadro 56. Para los tres años, el nivel promedio de satisfacción del
cliente ha sido superior a la meta establecida de 80%, los resultados de cada año,
marcan una tendencia a mantenerse en niveles promedio mayores o iguales a
90%, no obstante, haberse
154
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Cuadro 56. Evaluación resultados cuantitativos satisfacción al cliente vigencia 2012-2014
2012
Resultados
de la
calificación
satisfacción
del cliente
Eventos
Sensibilización y capacitación Contraloría
escolar
Elección Contralores escolares
Posesión Contralores Escolares
Rendición Cuentas Contralores Escolares
Acompañamiento pedagógico Cont. Escolares
Acompañamiento Veeduría Ciudadanas
Acompañamiento Lúdico
Audiencia Pública
Conversatorio Contralor Inst. Educa.
Encuentros Comunitario por el Control
Escuelas de Capacitación
Red de Líderes por el Control social
Red de Participación Ciudadana
Asesorías Contralorías del país
Ceremonia de Grado
SPC
Congreso Nacional de Veedurías
Encuentro Comunal 1
Encuentro Comunal 2
PROMEDIO
%
2013
Resultados
de la
calificación
satisfacción
del cliente
%
2014
Resultados
de la
calificación
satisfacción
del cliente
4,53
91
4,45
4,6
4,9
4,4
4,4
92
97,8
87,8
88,4
4,5
4,5
4,64
4,71
90
90
93
94
4,45
4,45
4,65
4,35
4,42
4,6
4,4
4,7
4,5
91
88
93,4
89,6
4,53
4,55
4,64
91
91
93
4,18
4,7
94,8
4,69
5
94
100
4,58
91
4,63
93
4,56
4,51
4,74
4,97
4,4
3,88
4,6
4,6
4,6
4,49
%
89
0
89
89
93
87
88,4
0
83,6
0
91,2
90,2
94,8
99,4
88
77,6
92
92
92
90
Fuente: informes de gestión C.A de Participación Ciudadana 2012 - 2014
Registrado una disminución de tres (3) puntos porcentuales en el año 2014
respecto del 2013, período en el cual, se alcanzó el mayor nivel promedio de
satisfacción (93%) de los tres años, tal como lo muestra la gráfica 24.
Gráfica 25. Nivel de satisfacción del cliente Participación ciudadana 2012 - 2014
Satisfacción del cliente
91
93
90
50
Satisfacción del cliente
0
2012
2013
2014
Fuente: Informes de gestión C.A. Participación ciudadana 2012 -2014
En general, el nivel promedio de satisfacción del cliente (90%), de los programas y
eventos de participación ciudadana en el año 2014 se ubica entre las escalas de
BUENO y EXCELENTE, lo que representa un logro muy satisfactorio para la
155
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
entidad y un compromiso con la comunidad de Medellín y las partes interesadas
para continuar en el empeño de mejorar permanentemente. La grafica 26, muestra
que los niveles de satisfacción del cliente por evento, con excepción de las SPC
(78%), registran cifras por encima del 80%, lo que hace necesario, hacer más
exigente la meta del 80% y desarrollar acciones concretas de mejoramiento
continuo que garanticen el logro de los nuevos niveles de satisfacción definidos,
entre ellos el de las SPC.
Gráfica 26. Nivel de satisfacción del cliente por evento 2014
Evaluación satisfacción al cliente
Eventos 2014
5,00
4,50
4,00
3,50
3,00
2,50
2,00
1,50
1,00
0,50
0,00
4,74 4,97
4,56 4,35 4,40
4,45 4,45 4,42 4,65 4,51
4,18
89%
89%
88% 93%
90%
95%
99%
Calificación
84%
91% 87%
4,45 4,60 4,60 4,60
3,88
88%
78%
89%
92%
92%
92%
Porcentaje
Fuente: Informe de gestión C.A. Participación Ciudadana 2012 - 2013
De todos los eventos se destaca, las asesorías a las contralorías del país,
respecto del programa contralorías escolares, lo que ratifica a la entidad como
referente en el concierto nacional y latinoamericano en esta materia.
1.5 LÍNEA V. PROYECCIÓN E IMPACTO.
Objetivo estratégico 5. Fortalecer las relaciones interinstitucionales y el
compromiso con la sociedad.
1.5.1 Programa 12. Alianzas.
Las alianzas institucionales son un instrumento de cooperación que pueden
aprovechar sinergias institucionales en procura del intercambio de las mejores
prácticas de la gestión institucional.
156
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
1.5.1.1 Proyecto 26. Articulación interinstitucional.
Tiene como objetivo realizar alianzas estratégicas con organismos, instituciones y
entidades públicas sin ánimo de lucro; locales, nacionales e internacionales con el
fin de fomentar una colaboración armónica entre dichas entidades.
Meta 26.1. Gestionar la realización de convenios (mínimo 5) con entidades
(públicas, universidades, Contralorías Territoriales, ONGs, Gremios, Juntas
Administradoras Locales JAL, Juntas de Acción Comunal JAC) para
fortalecer el fortalecimiento del control fiscal.
La Contraloría General de Medellín realizó durante la vigencia 2012 cinco
convenios con entidades públicas y privadas los cuales se muestran en el cuadro
57.
Cuadro 57. Convenios realizados en la vigencia 2012
No.
Entidad
Contraloría
General de San
Andrés - Islas
Capacitación
y
asesoría
en
proceso
responsabilidad fiscal y participación ciudadana.
de
1
16 de mayo de 2013
(1 año).
Auditoría General
de la República
Aunar esfuerzos para promover el fortalecimiento de
la Contraloría con el fin de mejorar los resultados
misionales a través de la función de coadyuvar, de la
Auditoría.
11 de septiembre de
2017 (5 años).
Contraloría
General
Montería
Capacitación y asesoría en el
configuración de hallazgos.
proceso auditor y
31 de diciembre de
2012.
Capacitación al personal de la Contraloría General de
Medellín en materia contable pública y la asistencia
técnica al proceso contable de las entidades públicas
bajo su ámbito de control fiscal.
31 de diciembre de
2013.
Realización de prácticas estudiantiles.
31 de diciembre de
2012.
2.
3.
4.
5.
Contaduría
General de
Nación
Concepto
de
la
Politécnico Central
Vigencia
Fuente: Informe de gestión C.A de Apoyo Técnico
Meta 26.2. Participar en la comisión regional de moralización creada para dar
cumplimiento a lo establecido en el artículo 65 de la ley 1474 de 2011
La Contraloría General de Medellín viene participando de forma activa en esta
comisión a través del señor contralor Juan Carlos Peláez Serna con el
acompañamiento de la Subcontraloría.
Meta 26.3. Realizar convenio con la Auditoría General de la República, para
promover el fortalecimiento del control fiscal.
157
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Actualmente se encuentra vigente el convenio interadministrativo para coadyuvar
No.44 de 2012, suscrito entre la Contraloría General de Medellín y la Auditoría
General de la República, por un período de cinco años, en el marco de este
convenio se ha trabajado en proyectos de fortalecimiento del control fiscal en
asocio con la AGR.
Meta 26.4. Gestionar la realización de convenios de asesoría y cooperación
técnica con el ILPES y/o la CEPAL.
Se realizaron las gestiones pertinentes y no se obtuvo respuesta positiva para la
realización de convenios, no obstante se ha contado con invitación oficial por parte
de esta Organización para postulaciones a los diferentes eventos de capacitación.
Un funcionario del área de Desarrollo Tecnológico de la entidad, asistió al “curso
internacional gobierno digital en la era de gobierno abierto”, realizado en
Montevideo Uruguay.
Meta 26.5. Definir ante la OLACEF la condición de miembro activo de la
Contraloría General de Medellín.
En Consejo de dirección del 19 de octubre de 2012, mediante acta No.12 fue
aprobada el reingreso a esta organización, el 19 de noviembre se canceló el valor
adeudado y el 28 de diciembre la entidad fue notificada que ya era miembro activo
de la OLACEFS.
▫
Reconocimiento internacional de organismo latinoamericano y del caribe
de entidades fiscalizadoras –OLACEFS-
158
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
El Contralor General de Medellín, Juan Carlos Peláez Serna, estuvo en Brasil, por
invitación del Presidente de la OLACEFS, Organización Latinoamericana y del
Caribe de Entidades Fiscalizadora Superiores.
Peláez Serna dispuso una completa agenda para compartir experiencias en
materia de control fiscal con sus homólogos del Tribunal de Cuentas de Brasilia,
quien preside la OLACEFS, del Distrito Federal de Brasilia y de Río de Janeiro.
El Contralor y su comitiva, fueron recibidos por el presidente de la Organización,
Ministro Joao Augusto Ribeiro Nardes; el Secretario General del Tribunal de
Cuentas de la Unión de Brasil, los ministros Valmir Campelo, José Múcio Monteiro
y la ministra Ana Arraes, y el secretario de relaciones Internacionales, Luciano dos
Santos Danni, quienes presentaron los aspectos más relevantes de la planeación
estratégica, unidad de tecnología de información y estadística, la unidad de
fiscalización, la dirección de evaluación ambiental, la dirección de evaluación de
infraestructura y la oviduría (atención de quejas y reclamos).
Respecto de las diversas áreas de gestión, el contralor intercambió experiencias,
entre las cuales merecieron especial reconocimiento por parte de los directivos del
Tribunal, las relacionadas con la política de participación ciudadana, destacándose
el proceso de rendición de cuentas, los conversatorios con el Contralor, los
encuentros comunales y el programa de Contralorías Escolares.
En materia de control fiscal la comisión pudo constatar que la Contraloría General
de Medellín adelanta procesos que se asemejan en gran medida en metodología y
eficiencia a los establecidos por la organización latinoamericana.
El presidente de la OLACEFS manifestó su interés en presentar ante el comité de
participación ciudadana de la organización el programa de Contralorías Escolares,
como experiencia digna de replicar.
Meta 26.6. Gestionar la realización de eventos y/o encuentros académicos.
Los eventos y/o encuentros académicos realizados corresponden a los espacios
generados para el señor contralor por parte de las universidades, donde ha venido
presentando los resultados de los informes del estado de los recursos naturales y
del medio ambiente y fiscal y financiero del Municipio de Medellín y sus entidades
descentralizadas, además, se han aprovechado estos públicos para hacer
pedagogía sobre el control fiscal y nuestro que hacer institucional.
En 2014, se realizaron eventos académicos en la Universidad de Antioquia,
EAFIT, Universidad Nacional y Pascual Bravo.
159
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
En 2012 (28 de noviembre), en el auditorio del IDEA, la Contraloría Auxiliar de
Participación Ciudadana participó del panel de expositores con la presentación del
proyecto Contralorías Escolares, donde participaron aproximadamente 150
personas entre líderes y funcionarios públicos que discutieron experiencias
exitosas y significativas en torno al tema del control fiscal
Adicionalmente, se participación con docentes institucionales de la Contraloría
General de Medellín en un (1) seminario y tres (3) foros del programa de
capacitación al proyecto “Auditor Universitario”, programado por la Auditoría
General de la República, realizado en las instituciones educativas. Universidad de
Medellín, ITM y Colegio Mayor de Antioquia con la asistencia aproximada de 932
estudiantes de distintas facultades
Meta 26.7. Organizar y realizar el III Congreso Internacional de Control Fiscal.
Durante los días 13 y 14 de febrero de 2014, se realizó en Medellín el III Congreso
Internacional de control fiscal, con el fin de conocer las tendencias globales del
control fiscal, así como los retos que de ellas se derivan y las relaciones que
emergen entre el control fiscal y el desarrollo social, fueron los dos grandes
asuntos que se profundizaron a través de las nueve (9) conferencias y los tres (3)
paneles desarrollados en este Congreso.
Asistieron 841 personas en representación de contralorías territoriales, nacionales
e internacionales, de igual manera servidores de los diferentes organismos de
control, entes auditados, instituciones de educación superior, veedores
ciudadanos, entre otros.
Meta 26.8. Organizar y realizar los IX Juegos Fiscales Nacionales.
Con el objetivo de estimular el desarrollo social, cultural y deportivo de las
contralorías departamentales, distritales y municipales a través de la práctica
deportiva; así como contribuir al posicionamiento de la imagen positiva de la
ciudad de Medellín, la Contraloría General de Medellín, realizó Entre el 28 de
octubre y el 01 de noviembre de 2013, la novena versión de los juegos fiscales
nacionales, evento que congregó a 38 Contralorías Territoriales, que con 1239
deportistas participaron de 16 disciplinas deportivas.
El evento deportivo fue dirigido desde la Secretaría General de Medellín y
coordinado por un equipo interdisciplinario que con la ayuda de los padrinos
asignados a cada delegación visitante dejaron en alto el nombre de la Entidad y de
la ciudad, siendo destacado el evento por su organización, por la calidez de los
anfitriones, por la calidad de los escenarios deportivos, por un juzgamiento serio y
la altura de los eventos de inauguración y clausura.
160
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
1.5.2 Programa 13. Responsabilidad Social Institucional.
1.5.2.1 Proyecto 27. Gestión Ambiental.
Metas 27.1, estructurar iniciativas ambientales.
En el periodo comprendido entre el 21 de febrero y el 6 de junio de 2014, 30
funcionarios de la Contraloría General de Medellín realizaron en el ICONTEC un
diplomado sobre la Norma ISO 14001. Esta capacitación hace parte fundamental
para la implementación de un Sistema de Gestión Ambiental (SGA) para la
Entidad, teniendo en cuenta que los funcionarios deben tener conocimientos tanto
para el desarrollo de éste, como para las auditorías internas que se realicen en el
futuro.
Metas 27.2, promover campañas ambientales.
La Contraloría General de Medellín a través de actividades lúdicas y pedagógicas,
ha promovido la protección y el cuidado del ambiente, obteniendo los siguientes
logros:
Cuadro 58. Actividades de promoción ambiental CGM
FECHA OFICIAL FECHA CONTRALORÍA CELEBRACIÓN/CONMEMORACIÓN
22 de marzo
25 de marzo
Día mundial del Agua
22 de abril
22 de abril
Día mundial de la Tierra
5 de junio
5 de junio
Junio
Día mundial del Medio Ambiente
Mundial de fútbol con el valor del
respeto
11 de septiembre
11 de septiembre
Día mundial de la biodiversidad
11 de diciembre
11 de diciembre
Día internacional de las montañas
ACTIVIDADES
Cumplimiento
- Canción de bienvenida y recordatorio sobre el recurso agua
100%
- Mensajes sobre la protección del recurso hídrico
- Siembra de árboles
- Caminata ecológica en el Jardín Botánico Joaquín Antonio Uribe
100%
- Mensajes alusivos a la protección de los recursos naturales y árbol
de los deseos ambientales
- Cálculo de la huella ecológica individual
100%
- Tips para reducir huella ecológica individual
- Envío de tips para la elaboración de adornos con materiales
100%
reciclables y reutilizables
- Charla sobre biodiversidad urbana
- Entrega de folletos, libros, agendas y tazas con mensajes de
100%
conservación de la biodiversidad
Mensajes, información sobre ¿Por qué somos montañeros? Y
agricultura familiar en las montañas
100%
Fuente: Informe de gestión 2014, C.A.A.F. Ambiental
161
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Metas 27.3 Promover compras públicas sostenibles.
La Contraloría General de Medellín consciente de la importancia de minimizar el
impacto al medio ambiente, en la medida que satisface sus necesidades mediante
la adquisición de bienes y servicios, se une a la política nacional de compras
sostenibles. Fue así como, a través de la Secretaría General, en el proceso de
selección correspondiente al contrato 85 de 2014 cuyo objeto es: “Suministro y
distribución de útiles de papelería elementos de oficina y demás insumos
necesarios para el adecuado funcionamiento de las diferentes dependencias de la
Contraloría General de Medellín en la vigencia 2014”, se incorporaron los
siguientes criterios ambientales.
“1. El proponente debe garantizar la retoma de los residuos postconsumo
ofrecidos por la entidad, dentro de los 5 días hábiles siguientes al requerimiento de
la entidad, los cuales deberán ser gestionados de acuerdo a los parámetros
ambientales establecidos para el tipo de productos.
2. Los productos de papel deben ser fabricados con un proceso en el que no se
utilice cloro elemental para su blanqueamiento.
3. Los productos de papel, block de notas, carpetas de cartón, archivadores de
cartón deben ser fabricados con residuos agroindustriales, papel reciclado, o
madera proveniente de fuentes forestales sostenibles.
4. Los bolígrafos deben ser elaborados con materiales reciclados y cuyos
componentes sean reciclables, que sean de PET-Polietileno Tereftalato- o PPPolipropileno – y NO de plásticos halogenados (PVC), que tengas tinta respetuosa
con el medio ambiente (base de agua o sin disolventes orgánicos).”
Los cuales se cumplieron en su totalidad por el contratista seleccionado.
Así mismo, en el proceso de selección que terminó con el contrato 088 de 2014 y
cuyo objeto es el “Suministro y distribución de insumos de cafetería para el
adecuado funcionamiento de las diferentes dependencias de la Contraloría
General de Medellín en la vigencia 2014”, se cambió el insumo vasos
elaborados con polietileno, por vasos de cartón, material que tiene un tiempo
162
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
de degradación menor al igual que un menor consumo de energía en su
producción.
1.5.2.2 Proyecto 28. Compromisos Institucionales.
Trabajar por asegurar el compromiso de la entidad con el personal de la
organización y generar sinergias con entidades públicas y privadas tendientes a la
transformación de sus áreas de influencia.
Metas 28.1. Gestionar la intervención en el mejoramiento de las condiciones
en el área de influencia.
La Entidad presentó formalmente su interés a las entidades municipales para que
se realicen intervenciones en el centro de la ciudad que mejoren las condiciones
de seguridad y accesibilidad.
En el 2014 se han materializado las acciones, en la medida en que se realizó
intervención con jardineras, se pintó la zona oficial y durante los meses de julio a
diciembre se han incrementados los controles en el sector, disminuyendo en forma
significativa el uso del espacio público ilegal en las inmediaciones del edificio y
control del ruido que emiten vendedores ambulantes del sector con sus
megáfonos.
163
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
2. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
El presupuesto de la Contraloría General de Medellín para la vigencia 2014 por
concepto de cuotas de fiscalización fue de $ 29.348 millones, los cuales fueron
recaudados en su totalidad. En relación con los gastos los mismos fueron
ejecutados en un 100%, la distribución por componentes se ilustra a continuación:
Cuadro 59. Ejecución de gastos vigencia 2014 (cifras en millones)
Concepto
Gastos de funcionamiento:
Gastos de personal
Gastos generales
Tranferencias
Total
Presupuesto Ejecución
%
%
total
acumulada ejecución Participación
20.254
6.099
2.995
29.348
20.254
6.099
2.995
29.348
100%
100%
100%
69%
21%
10%
100%
Fuente. Informe de ejecución presupuestal a diciembre 31 de 2014
En el concepto gastos de personal se agrupan todos los registros inherentes a los
gastos relacionados con el personal, incluido los parafiscales y la seguridad social.
Los gastos de personal a su vez comprende los servicios personales asociados a
la nómina y los servicios personales indirectos, la ejecución fue de $16.208
millones. Por su parte en los gastos parafiscales y seguridad social se incluye los
aportes pagados en estos conceptos tanto a entidades públicas como privadas
con una ejecución de $4.045 millones.
De otro lado los gastos generales con ejecución de $6.099 millones, incluyen entre
otros los siguientes: Relaciones con la comunidad $1.126 millones, mantenimiento
$868 millones, bienestar social e incentivos $761 millones, capacitación $684
millones, y estrategias comunicacionales $529 millones.
Las transferencias con ejecución de $ 2.995 millones, incluye los valores por
préstamos hipotecarios $1.099 millones, cesantías de ambos regímenes $1.844
millones y pagos por sentencias, fallos y reclamaciones por $52 millones.
En los rubros de capacitación y préstamos hipotecarios, la Contraloría General de
Medellín, cumple con las apropiaciones presupuestales, según las normas
vigentes.
164
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
3. DESEMPEÑO DE INDICADORES DE PROCESOS.
En el período 2012 – 2014, el desempeño de los procesos a través de los
indicadores de gestión asociados a cada uno de estos, muestran, niveles
aceptables en sus mediciones, (Ver cuadro 60).
Cuadro 60. Indicadores de desempeño de los procesos 2012 - 2014
2012
Proceso /
Subproceso
Promedio total
áreas
misionales
Promedio total
áreas de apoyo
Promedio total
contraloría
Función
Suma
2013
2014
Cuenta
Promedio
Max
Min
Eficiencia
Eficacia
103,82
100,88
99,99
102,60
49,03
101,943
98,75041
667
99,192
100
N.A
102,88
99,82
99,59
101,30
49,03
Eficiencia
Eficacia
Calidad
18.645,00
18.229,00
18.871,00
186,00
101,00
122,00
71,00
183,00
100,00
105,00
90,00
180,00
103,00
1.000,00
90,00
Función
Eficiencia
Suma
Cuenta
Promedio
Max
Min
18.827,29
2,00
99,18
205,21
51,76
Calidad
Eficacia Eficacia Calidad Oportunidad
18.538,00
316,35
2,00
2,00
100,10
1,41
160,00
13,00
85,00
-3,00
Oportunidad
Oportunida Cantida
d
d
17.383,0
1.268,00
0
180,00
174,00
59,00
50,00
103,00
100,00
-8,00
83,00
Cobertura
Cobertura
260,00
5,00
26,00
100,00
31,00
Eficacia Cantidad
17.916,70
2,00
95,92
125,00
91,70
Fuente: Subcontraloría y Contralorías Auxiliares, áreas administrativas, cálculo promedios Oficina Asesora de Planeación
Al analizar los Valores promedios para cada uno de los indicadores, podemos
observar que la eficiencia, la eficacia y la calidad se mantienen constantes con
valores cercanos al nivel óptimo de 100%, en los tres años, lo que significa que se
hace buen uso de los recursos, se logran los objetivos de los procesos y se
generan productos (servicios) de buena calidad. (Ver cuadro 61 y Gráfico 26)
165
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
Gráfica 27. Comportamiento de los indicadores en el período 2012 – 2014
120,00
100,00
Eficiencia
80,00
Eficacia
60,00
Calidad
Oportunidad
40,00
Cobertura
20,00
Cantidad
0,00
2012
2013
2014
El indicador promedio de oportunidad registra un nivel decreciente en el 2013
respecto de la vigencia anterior, significa esto que se registraron entregas
anticipadas, para el 2014 el indicador cambia de unidad de medida razón por la
cual, no se tuvo en cuenta,
Finalmente el indicador de cobertura muestra un decrecimiento importante al
pasar de un nivel de 49 a 26, para el 2014, este indicador fue retirado del proceso
auditor.
166
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
4. CONCLUSIONES.
La gestión de la Contraloría General de Medellín, bajo la dirección del Dr. JUAN
CARLOS PELÁEZ SERNA, se consolida de forma consistente en el período 2012
– 2014, a un año del cierre de su gestión.
Los niveles de cumplimento de las metas del “Plan estratégico 2012 – 2015.
Control fiscal moderno y eficiente” en cada uno de los años del trienio 2012 – 2014
y su acumulado, fueron:
Para el 2014 de 118 % y 85% acumulado para el cuatrienio.
Para el 2013 de 114% y 56% acumulado para el cuatrienio
Para el 2012 de 98% y 25% acumulado para el cuatrienio.
Estas cifras representan un avance significativo en la ejecución de las metas y
confirman el cumplimiento de la política de gestión y el logro de los objetivos
institucionales.
El número total acumulado de auditorías ejecutadas en las vigencias 2012 - 2014
fue de 522, estas, representan un cumplimiento del 77%, comparadas con el
número total de auditorías (674) programadas para el cuatrienio 212-2015. Las
auditorías garantizan la gestión fiscalizadora de la Contraloría General de
Medellín, la protección de los recursos públicos en beneficio de la comunidad y de
las partes interesadas, a la vez, que le han permitido una cobertura amplia, sobre
las entidades sujetos de control, que para el 2014 fueron 48 entidades, todas ellas
auditadas en diferentes temas como las finanzas, la componente ambiental, la
gestión y los resultados, los planes de mejoramiento, la política pública de infancia
y adolescencia, obras de infraestructura, fondos educativos etc.
Como resultado del proceso auditor se resaltan los 1.074 hallazgos (fiscales,
administrativo, penales y disciplinarios) derivados de la aplicación del proceso
auditor en 2014 y los 4.073 acumulados del trienio 2012 – 2014, entre los cuales
se cuentan, 78 hallazgos fiscales en la última vigencia, valorados en
$142.099.136.134 y 207 acumulados del período por valor de $160.339.628.181,
todos estos, tramitados ante la instancia competente para iniciar el proceso de
resarcimiento, tal como lo ordena la constitución y la ley y en cumplimiento de la
misión institucional.
Se destaca el uso por parte de la Contraloría General de Medellín de la función de
advertencia, como instrumento preventivo, que asegura que la gestión fiscal que
adelantan las entidades sujetos de control, se realice con fundamento en los
principios de eficiencia, eficacia, economía, equidad.
167
Informe de Gestión 2012 – 2014
NE AU EG 027300 1 01 15
La Contraloría General de Medellín, a través del Proceso Auditor y el Proceso de
Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva, generó en el 2014, beneficios de
control fiscal para la comunidad de Medellín, lo que la hace, una entidad de control
fiscal, generadora de valor agregado y en consecuencia eficiente, eficaz y efectiva.
Se resalta la labor de pedagogía fiscal que realiza la Subcontraloría a través de los
diferentes eventos de capacitación dirigidos a las entidades auditadas, con lo
cual, se garantiza un mayor entendimiento de la labor fiscalizadora por parte de
estas entidades y un control fiscal más efectivo por parte de la contraloría.
Las 566 audiencias públicas de oralidad realizadas a través del proceso de
Responsabilidad Fiscal Oral de la Contraloría General de Medellín, ratifican la
eficiencia y agilidad con la reducción de los tiempos de trámite de los procesos en
más de un 100%, y tienen a la entidad como modelo a nivel nacional por su
adecuada implementación y resultados.
El programa de contralorías escolares que lidera la Contraloría General de
Medellín ha permitido la sensibilización y participación de los estamentos
educativos de la ciudad en los procesos de fiscalización frente al uso de los
recursos públicos. Ha contribuido en la toma de conciencia de los jóvenes
estudiantes de la importancia del cuidado de lo público y su decidida participación
en esta tarea.
La atención que brinda la Contraloría General de Medellín a la comunidad, a
través de los diferentes programas, medios y mecanismos de participación
ciudadana han facilitado la vinculación activa de la comunidad en los diferentes
eventos, los cuales han contribuido a generar interés y conciencia ciudadana por
los temas públicos y del control fiscal, razón por la cual, los niveles promedios de
satisfacción del cliente, registran valores mayores a 90%, lo que confirma que la
percepción de la comunidad frente la contraloría y el control fiscal es altamente
positivo para la entidad.
Como elemento fundamental de la gestión de la Contraloría General de Medellín y
el logro de los objetivos institucionales, cabe destacar, el compromiso de la alta
dirección y del señor contralor Juan Carlos Peláez Serna con el fortalecimiento de
las competencias del talento humano de la entidad a través de la capacitación, el
bienestar social y la salud y seguridad en el trabajo, igualmente, con el desarrollo
tecnológico que le ha imprimido a la entidad, lo que ha hecho posible facilitar la
gestión fiscalizadora de forma más efectiva.
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